2019年酒店月财务分析报告

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1、酒店月财务分析报告1、经营情况概况及财务状况分析，包括收入、利润、成本、竞争对手、资产负债分析、利润表分析、现金流量分析。总资产周转率、流动资产周转率、应收账款周转率、存货周转率。主要财务指示：流动比率、现金流动负债比率、运动比率。财务分项分析，(包括盈利能力、成长性分析、现金流量分析、偿债能力分析、经营效率分析、经营协调性分析。)2、收入分析(1)酒店整体收入分析(与预算、与上个月、去年同期对比完成比例(2)客房收入分析(附表)及说明要分各市场、与预算对比、上月对比、去年同期对比、完成比率、平均房价、后附说明(3)餐饮收入分析宴会(与预算对比、上月对比

2、、去年同期对比、完成比率、用餐人数、人均消费)、中餐、西餐、大堂吧、自助餐(同上)(4)其他消费部门总收入分析(附表)及说明客房酒吧、商务中心、洗衣服务、电话收入、汽车租赁、杂项收费、康乐收入、客房其他、与预算对比、上月对比、去年同期对比、完成比率、所占比重(5)预付款明细(6)酒店收入比例图、每日收入图(7)收入分项分析(8)客人押金及余款明细3、成本分析(1)酒店总成本分析表客用收入、酒店ENT、酒店DM收入小计、上期盘存、仓库领用、内部调拨、本期盘存、总成本小计、成本率、应用成本、净成本、营业毛利润，签约、客户分析、呆坏账A、中餐厅：食品、饮品、香

3、烟、杂点，其他内容同总成本B、大堂吧，同上C、西餐厅，同上D、宴会，同上(2)餐饮成本经营数据，菜品、酒水、香烟种类数量分析(3)餐饮成本分析(不同菜的种类分析，销售排行榜)(4)小酒吧成本，同中餐(5)小酒吧分析(6)员工食堂总成本上期盘存、本月直购、本月盘存、抵扣外来单位、实际成本、早中晚夜宵的餐饮人数及成本(7)员工餐厅成本分析4、费用分析(1)经营费用总计(2)人员工资及福利费用表及各部门，包括工资、五险一金、个人所得税、工会经费、奖励小计、与预算对比、与上月对比、去年同期对比、差异比例、占营业收入比例(3)能源费用，包括水电气、与预算对比、与上

4、月对比、去年同期对比差异及比例、每日费用与餐饮收入、客房收入、总收入对比、与天气对比(4)待摊费用(5)预提费用(6)其他经营费用，同上5、概述及利润分析各部门费用占收入比例分析，包括费用、占总费用比例、部门费用占收入比例，与预算对比、与上月对比、去年同期对比差异分析6、酒店库存物资分析总库存增减分析各仓库增减分析库存同期分析7、应收账款分析包括帐龄、担保、信用账、预收款、超信用8、应付款分析包括帐龄、分类、本期支付9、采购分析、各部门分析、价格分析、价格差异10、折扣减免分析包括酒店赠送、客人减免分析、折扣等分析11、消费卡明细及分析11、存在的问题1

5、2、整改意见附财务报表：(1)资产负债表(2)利润表(3)利润分配表(4)现金流量表(5)现金流量附表(6)营业收入明细表(7)营业费用明细表(8)管理费用明细表(9)管理费用补充表(10)财务费用明细表(11)营业外收支明细表(12)应缴各种税金明细表(13)GOP指标表(14)应收帐帐龄分析(15)应付帐帐龄分析(16)个人所得税缴纳表(17)各部门损益表(18)总损益表(19)酒店库存报表(20)每月损益分析报告(21)每月信贷分析报告(22)每月资金计划(23)每月采购计划(24)每月物资盘点报告(25)每月质量分析报告(26)每月能源分析报告(

6、27)每月人事分析报告(28)每月销售分析报告(29)酒店检修、安全突发事件(30)酒店经营管理月报包括经营情况、客源的分析、重要客户分析、餐饮宴会销售比例分析、竞争对手比较、客房出租率、平均房价、客房收入、餐饮收入成本率、对比分析、年度累计、本月经营情况分析、下月工作重点、宾客满意度、宾客意见和建议、月度销售部业绩明细、竞争对手及酒店主要活动、下月本酒店主要行动计划、次季度经营预测