用友U8财务软件应用上机练习题

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1、《用友U8财务软件应用》上机练习题1用友U8总账一、初始设置：1、建账设置：建账日期：2010－01－01／账套号：班级号+学号／账套名称：自己的姓名／账套路径：不要修改／单位名称：自己设置／会计主管：自己的姓名，口令：自定／企业类型：工业企业／行业性质：2007年新会计制度科目／存货、客户、供应商均不分类／科目编码规则：4222／可以预制科目／会计期间：每月1日至月末／凭证类别：记账凭证／结算方式：1现金支票、2转账支票、3银行汇票／记账本位币：RMB，无外币账／增设三位用户（会计、审核、出纳）并具体划分操作权限。2、系统初始化资料：科目

2、编码科目名称账类期初余额部门代码部门名称1001库存现金日记账400001物资一部1002银行存款银行、日记账20000002财务部1122应收账款客户往来6000003物资二部1231坏账准备04销售部1221其他应收款个人往来600005办公室数量核算(数量1501405库存商品150000件，单价1000元)2001短期借款3800002202应付账款部门、供应商往来40000类别编码单位名称2221应交税费增设二、三级科目供应商01A公司2231应付利息客户01光明集团4103本年利润客户02东方公司6001主营业务收入数量核算（件

3、）客户03新华集团6401主营业务成本数量核算（件）6602管理费用部门核算6603财务费用个人代号姓名所属部门01苏丹财务部02赵佳销售部03陈辰物资一部04杨梅办公室05铁华物资二部06叶青办公室07李强销售部个人往来期初余额录入：其他应收款（1221）日期凭证号部门名称往来户名称摘要方向金额209、11、15记－23销售部赵佳借款借6000客户往来期初余额录入：应收账款（1122）日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号09、11、14记－21用友软件销货借35000李强11109、11、24记－24畅捷通销货借25000赵佳222供应商

4、往来期初余额录入：应付账款（2202）日期凭证号部门供应商摘要方向金额业务员业务号09、12、13记－56物资一部A公司欠款贷22500陈辰33309、12、23记－89物资二部A公司欠款贷17500铁华444二、凭证处理：该公司2010年1月份发生的经济业务如下：1、5日，财务部苏丹从工行提取现金13000元（附单据1张，现金支票号1234）。借：库存现金（1001）13000贷：银行存款（1002）130002、8日，销售部赵佳个人借款500元（附单据1张，业务号101）。借：其他应收款（1221）500贷：库存现金（1001）5003

5、、8日，物资一部陈辰用银行存款支付前欠A公司货款22500元（附单据1张，转账支票号4321）。借：应付账款（2202）22500贷：银行存款（1002）225004、10日，销售部赵佳归还借款500元（附单据1张）借：库存现金（1001）500贷：其他应收款（1221）5005、15日，公司总部办公室杨梅购买办公用品1000元（附单据2张，转账支票4329）。借：管理费用（6602）1000贷：银行存款（1002）10006、15日，物资二部铁华从A公司购进商品一批50000元（数量50件，单价1000元），增值税8500元，货款尚未支付

6、（附单据2张）。借：库存商品（1405）50000应交税费—应交增值税—进项税（22210101）8500贷：应付账款（2202）585007、15日，财务部苏丹发放职工退休金2000元（附单据1张）。借：管理费用（6602）2000贷：库存现金（1001）20008、15日，公司总部办公室叶青报销培训费250元（附单据1张）。3借：管理费用（6602）250贷：库存现金（1001）250（注：填制完第八张凭证请做个备份，以备学习“应收系统”时使用。）9、17日，销售部赵佳收到光明集团转来的转账支票2张，归还前欠货款25000元（附单据2张

7、）。借：银行存款（1002）25000贷：应收账款（1122）2500010、18日，销售部赵佳向光明集团售出商品一批，数量100件，成本价每件1000元，售价为每件2000元（无税单价），增值税额34000元，尚未收到货款（附单据2张）。借：应收账款（1122）234000贷：主营业务收入（6001）200000应交税费—应交增值税—销项税（22210102）3400011、20日，销售部赵佳向新华集团售出商品一批，数量50件，成本价每件1000元，售价为每件2000元（无税单价），增值税额17000元，尚未收到货款（附单据2张）借：应收

8、账款（1122）117000贷：主营业务收入（6001）100000应交税费—应交增值税—销项税（22210102）1700012、23日，销售部赵佳收到新华集团转来的转账支票一