月度控制总结

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1、刀度预算工作中的问题:1、个别部门预算编报和分析不及时，影响财务管理部按时汇总和报送。2、部分单位预算偏差较人，有的奇高，有的遗漏。3、突发性费用较多，预算难度大。4、有的部门上年发牛的费用没有支付，本年预算时，乂没有考虑这种情况，因此，前儿个月存在以询年度费用支付情况。二、月度预算工作的要求：（一）做好月度预算工作应记住8句话：1、扣紧年度预算：年度预算是经过人家充分考虑编制的，基本涵盖了本单位全年的工作内容，而且，有一定的合理性，是我们必须遵循的人纲和框架。扌II紧年度预算来编制月度收支预算，可以防止月度预算过偏或者

2、遗漏。为了扣紧年度预算，各部门负责人、兼职预算员耍把本部门的年度预算指标贴在墙上，每月参照。2、每月坚持沟通：一是要求兼职预算员每月提醒部门领导做好预算的编制工作，并对月度预算的项目、金额如何确定进行请示；二是要求部门领导把预算工作放在心上,指导兼职预算员做好部门预算，不关心预算的领导算不上一个称职的领导；三是要求各部门就一些集中支付的费用（如电话费、汽年费）与相关部门进行横向沟通，掌握本部门相关费用开支悄况和控制水平；四是要求兼职预算员与专职预算员之间做好双向沟通工作；五是要做到与外部相关单位的沟通。3、关心工作计划：

3、预算是工作计划的数字体现，预算是价值和数量化的工作计划，所以，各部门预算员耍做好预算，必须关心部门工作计划。各项预算都要休现工作计划的内容,和工作计划保持衔接。4、依据客观充分：预算要有依据，我们的依据包括合同、法规、制度。只要我们有这个认识，我们不难发现客观依据，没有依据的突发性的必须在当月付款的事件是很少的。5、按时编报分析：必须做到预算编报和分析的及时性，部门预算要求每月25日必须上报预算管理部门，部门预算执行情况的分析必须于每刀2口报送预算管理部门。为了做到按时编报和分析，要求每个预算员都要做好台账，利用台账记录

4、每个事件的发生及相关付款约定、费用支付情况，有了这个台账，预算编制和分析的时效和质量就有了保障。6、指标牢记心屮：一是对预算的总额要心中有数，对各项费用的预算金额要心屮有数，只有这样，我们才能产生对数字的敏感，及时发现问题。要做到这个并不难，只要当一冋小学生，认真地拿起预算数字背诵两个早晨就可以。二是要对相关定额指标心中有数，例如，汽车费用的控制，只有知道汽车百公里耗油（僻如10公升，每公升5元）指标，才能知道本部门用车500公里是个什么概念。7、充当理财帮手：费用的发生与支付不一定同步，销售与回款也是如此，我们的原则是

5、收款要快，付款要慢。同时，预算员要做好预警工作，对每项费用的进度进行监测，如进度超支时，要积极向领导反映，献计献策。8、增收节支光荣：增收节支是任何公司、任何阶段、任何时间降本节支都是一个重要的话题，不能放松。增收节支也是预算工作的宗旨Z—，预算的口的就是要设法增加收入,减少成本，压缩财务费用、管理费用、营业费用等各项支岀。所以，担负预算工作，非常光荣。（二）走出认识的误区，明确预算工作的意义冇人说，预算工作劳命伤财，这是完全错误的，预算的意义至少冇以下五个方面：1、增收节支。通过预算工作的开展，可以引导大家关心收入、分

6、析支出，把注意力集中到经济益上来。只冇大家平常坚持认真考虑哪些钱该花，哪些钱不该花，并考虑怎么创造收入，我们才能真正提高效益。公司的钱，与我们每个人有关，一支笔，一张纸，都是人家在用，所以，增收节支不能只靠一个人，而要靠大家。2、沟通协调。预算是工作计划的数字化，有了预算编制、监控和分析，我们就知道相关单位和人员做了什么、在做什么、将做什么、效果如何，所以，预算冇着沟通作用。作为公司的年度预算，它是公司经营FI标和财务冃标的集中体现，紧紧围绕统一的冃标，生产部门就要设法提高产量、压缩成本；销售部门就要积极扩大销售、加快货

7、款回笼；技术部门就要针对市场蛊求不断研发新产品；战略投资部门就耍认真研究经济形势，规划公司发展；行政部门就要全力以赴为上述各环节提供示勤保障。这样，就会促使各门部齐心协力，心往一处想，劲往一处使，形成公司发展的合力。3、资金调度。有了预算，才能対公司的财务收支心中有数，能才正确进行投资、融资和日常资金调度，以最少的资金，办最多的事。原來，需要5亿元运作的销售，应逐步压缩为4.5亿元、4亿元、3亿元越少越好。如果没有预算，就无法掌握资金的动向，有可能准备10000万元的存款，实际只需要6000万元的支付，造成4000万的资

8、金闲置。4、资源配置。通过预算，我们可以测算公司不同部门、不同中心、不同开支项目的费川负担及具对公司的贡献大小，从而，有利于公司进行资源整合，向收益好、贡献人的项目倾斜，以发挥资金的最人效益。5、绩效管理。预算是对工作的技术考虑和合理衡量的结果，预算指标代表着一定的合理性和科学性，因而，预算指标可以作为绩效管理的标杆