企业内部对固定资专项资金审计报告模板

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1、企业内部对固定资专项资金审计报告模板附件2：广东省科技型中小企业技术创新专项资金项目专项审计报告项目编号：项目名称：项目计划类别：专项经费资助计划项目承担单位:201X年X月XXXX会计师事务所-1-目录引言一、项目基本情况1、项目承担单位基本情况2、项目立项基本情况3、项目实施情况4、单位内部财务管理制度建设及执行情况二、项目预算安排及执行情况专项经费预算安排及执行情况1、专项经费预算安排情况2、专项经费到位情况3、专项经费使用情况4、专项经费结余情况自筹经费预算安排及执行情况1、自筹经费预算安排情况2、自筹经费到位情况3、

2、自筹经费使用情况4、自筹经费结余情况三、项目经费管理和使用中存在的主要问题及建议四、经济指标完成情况1、项目收入实现情况2、项目缴税情况3、项目利润实现情况五、审计意见六、其他需要说明的事项-2-审计报告报告号：注协报备号:XXXXX公司：我们接受委托，对XXXXX公司承担的广东省科技型中小企业技术创新专项资金项目：“XXXXXXXXXX”XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日专项经费收支及经济指标完成情况进行了审计，有关会计资料由XXXXX公司负责，我们的责任是对这些会计资料发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计

3、师相关服务准则、广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的相关规定、有关专项经费管理办法以及签订的《广东省科技型中小企业技术创新专项资金项目合同书》为基础进行的。在审计过程中，我们结合该项目的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。一、项目基本情况1.项目承担单位基本情况XXXXX公司是XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXo2.项目立项基本情况项目名称：XXXXXXXXXX；项目编号：XXXXXXXXXX；项目起止时间：xxxx-xxXX；项目负责人：XXXXXXXXXX,身份证：XXX,科研单位：

4、XXXXX公司；主要研究人员：XXXXXXXXXX、等；项目承担单位：XXXXX公司。3.项目实施情况XXXX-3-4.单位内部财务管理制度建设及执行情况简要说明单位制定的内部财务管理制度、经费开支的管理制度。单位对科技经费会计核算情况，经费开支审批程序和手续的完备性，执行招标等情况。二、项目预算安排及执行情况专项经费预算安排及执行情况1.专项经费预算安排情况根据XXXXX公司XXX年X月X日与广东省科学技术厅签订的《广东省科技型中小企业技术创新专项资金项目合同书》及相关文件，确认“XXXXXXXXXX”项目专项经费人民币XX

5、XX万元。2.专项经费到位情况专项经费及时足额到位，广东省科技厅、广东省财政厅于XXXX年XX月XX日将专项经费共计人民币XX万元拨付至XXXXX公司。财政专项资金拨入的总额与预算一致。3.专项经费使用情况经核查，该单位已经对专项经费进行单独核算。项目经费累计支出使用情况：截止XXXX年XX月XX日，“XXXXXXXXXX”项目专项经费支岀人民币XX万元。审计支出认定情况：截止XXXX年XX月XXS,专项经费用于项目产品开发及试制，支出认定情况如下：-4-仪器和生产设备的购置、使用及管理情况：该项目按照预算，购置5万元以上设备

6、X台，5万元以下设备XX台件，设备费总计人民币XXXX元。4.专项经费结余情况截止XXXX年XX月XX0,XXXXXXX财政专项资金净结余二批准专项经费预算-XXXX年XX月XX日前发生的专项经费支出-XXXX年XX月XX日后发生的专项经费支出-应付未付款二xx-Xx-XX-XX二XX万元。自筹经费预算安排及执行情况1.自筹经费预算安排情况根据XXXXX公司XXX年X月X日与广东省科学技术厅签订的广东省科技型中-5-清产核资专项审计报告范本XX审专〔XX〕第XX号XXX股份有限公司：我们接受委托，对XX股份有限公司以XX年12

7、月31日为基准日的清产核资的相关资料进行了审查核实，贵公司的责任是建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法和完整。我们的责任是在贵公司资产清查的基础上，对贵公司查出的各项资产损失及申报待销净损失的处理预案的真实性、合理性发表意见。在审计过程中，我们本着独立、客观、公正和科学的原则，实施了包括在抽查的基础上检查支持各项资产损失金额和披露的证据以及评价各项资产损失的整体反映等我们认为必要的审计程序，核查了以XX年12月31日为基准日的资产、负债和所有者权益。我们相信,我们的审计工作为发表意

8、见提供了合理的基础。现将清查核实情况及结果报告如下:一、清产核资工作范围按照XX公司的决算报表统计口径以清产核资工作方案的要求，本次清产核资的范围为XX公司及所属全部的子公司的全部资产，其中：资产总额XXXX元，负债总额XXXX元，所有者权益XXXX元，少数股东权益为XXXX