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时间:2019-11-25
《项目部月度责任成本分析报告模板》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、太原铁建888项目部888工程嗣!年圈月度责任成本分析报告中国中铁项目部经理:编制日期:XXX项目月度责任成本分析报告一、工程进展情况本月完成形象进度:完成挖方XX立方米,外弃XX立方米,利用土填方XX立方米,借土填普通土XX立方米,借土填A组土XX立方米,填渗水土XX立方米;完成XX桥承台XX个(XX立方米),墩身XX个(XX立方米)。月度责任成本预算执行情况(一)总体结果描述项目本月责任成本预算万元,其中:劳务费万元,材料费—万元,机械费—万元,其他直接费—万元,现场经费万元。本月实际成本支出万元,其中:劳务费_万元,材料费—万元,机
2、械费—万元,其他直接费—万元,现场经费—万元。本月责任成本盈(亏)—万元。(对在下达的责任预算外计算计价的应进行详细说明)(二)核算单元成本要素管控分析1.XXX核算单元(按末级核算单元分析,本月度没有工作量的核算单元不列,核算单元偏差小的可不列)。责任预算计价XX万元,实际发生成本XX万元,责任成本盈亏XX万元。(1)劳务分析:[工经部]A量差分析:本月责任预算计价数量,本月实际成本数量(考虑预列及滞后)—,量差—,责任预算单价—元,合价差元。产生差异原因分析:B价差分析:劳务分包责任预算单价—元,实际分包劳务单价元,单价差元,本月合价
3、差元,产生差异原因分析:。C劳务结算扣款情况。D劳务结算其他费用情况。(2)材料分析[物机部]A价差分析:_物资,责任成本单价—元,本月实际采购平均单价—元,价差元,合价差元。产生差异原因分析:。B量差分析:物资,本月应耗量吨,实际消耗吨,量差—,合价差—元。产生差异原因分析:。(3)工程量差分析:[工经部]Xx工程产生xx量差,引起xx物资盈利xx元;Xx工程产生XX量差,引起XX物资亏损XX元。产生工程量差的原因分析:(三)机械成本分析。[物机部]本月机械费费用计划XX元,帐面机械费XX元,应列未列XX元,应核减成本XX元,实际机械使
4、用费成本XX元,盈(亏)XXyco1.租赁机械数量分析(偏差大的进行分析):XX机械计划多少,实际多少,节超原因。2•租赁机械单价分析(偏差大的进行分析):xx机械公司限价多少,实际多少,节超原因。3•燃料动力费(燃油、电、煤、水等)专项分析:xx机械定额消耗数,实际消耗数,节超原因:。4•机械设备修理费分析:Xx机械修理费计划xx元,实际发生XX元,盈(亏)XX元。原因分析:。5•其他)其他直接成本分析。(由财务部、综合部提供分析资料,工经部分析,其他部门配合;偏差小的可不列)责任成本计价XX万元,实际发生成本XX万元,责任成本盈亏XX
5、万元。1•小临工程:责任成本计价XX万元,实际发生成本XX万元,责任成本盈亏XX万元。盈亏原因:1.试验费:责任成本计价XX万元,实际发生成本XX万元,责任成本盈亏XX万元。盈亏原因:3•安全生产费:责任成本计价XX万元,实际发生成本XX万元,责任成本盈亏XX万元。盈亏原因:(五)间接费用分析。[财务部](1)间接费用实际发生与责任预算对比分析目前项目部在职职工人,责任费用预算为万元,占责任成本预算%;截止目前,本月累计发生间接费万元,占公司下达的年度费用预算_%,较同期费用预算万元相比,超支(节约)—万元;本年累计发生间接费—万元,占公
6、司下达的年度费用预算_%,较同期费用预算—万元相比,超支(节约)—万元;开累已发生间接费—万元,占责任费用预算_%,占开累合同成本_%。(2)节超原因分析:。(六)其他影响成本因素分析。[总经]包括但不限于施组的变更、工期的提前或延后、征地拆迁、法律诉讼等影响成本因素分析。(七)例外管理(超限价等例外管理情况)三、纠偏措施根据上面存在问题,逐条制定纠偏措施。二次经营情况
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