项目部月度责任成本分析报告模板

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1、太原铁建888项目部888工程嗣!年圈月度责任成本分析报告中国中铁项目部经理:编制日期：XXX项目月度责任成本分析报告一、工程进展情况本月完成形象进度：完成挖方XX立方米，外弃XX立方米，利用土填方XX立方米，借土填普通土XX立方米，借土填A组土XX立方米，填渗水土XX立方米；完成XX桥承台XX个（XX立方米），墩身XX个（XX立方米）。月度责任成本预算执行情况（一）总体结果描述项目本月责任成本预算万元，其中：劳务费万元，材料费—万元，机械费—万元，其他直接费—万元，现场经费万元。本月实际成本支出万元，其中：劳务费_万元，材料费—万元，机

2、械费—万元，其他直接费—万元，现场经费—万元。本月责任成本盈（亏）—万元。（对在下达的责任预算外计算计价的应进行详细说明）（二）核算单元成本要素管控分析1.XXX核算单元（按末级核算单元分析，本月度没有工作量的核算单元不列，核算单元偏差小的可不列）。责任预算计价XX万元，实际发生成本XX万元，责任成本盈亏XX万元。（1）劳务分析：［工经部］A量差分析：本月责任预算计价数量，本月实际成本数量（考虑预列及滞后）—，量差—，责任预算单价—元，合价差元。产生差异原因分析：B价差分析：劳务分包责任预算单价—元，实际分包劳务单价元，单价差元，本月合价

3、差元，产生差异原因分析：。C劳务结算扣款情况。D劳务结算其他费用情况。（2）材料分析［物机部］A价差分析：_物资，责任成本单价—元，本月实际采购平均单价—元，价差元，合价差元。产生差异原因分析：。B量差分析：物资，本月应耗量吨，实际消耗吨,量差—，合价差—元。产生差异原因分析：。（3）工程量差分析：［工经部］Xx工程产生xx量差，引起xx物资盈利xx元；Xx工程产生XX量差，引起XX物资亏损XX元。产生工程量差的原因分析：（三）机械成本分析。［物机部］本月机械费费用计划XX元，帐面机械费XX元，应列未列XX元，应核减成本XX元，实际机械使

4、用费成本XX元，盈（亏）XXyco1.租赁机械数量分析（偏差大的进行分析）：XX机械计划多少，实际多少，节超原因。2•租赁机械单价分析（偏差大的进行分析）：xx机械公司限价多少，实际多少，节超原因。3•燃料动力费（燃油、电、煤、水等）专项分析：xx机械定额消耗数，实际消耗数，节超原因：。4•机械设备修理费分析：Xx机械修理费计划xx元，实际发生XX元，盈（亏）XX元。原因分析：。5•其他）其他直接成本分析。（由财务部、综合部提供分析资料,工经部分析，其他部门配合；偏差小的可不列）责任成本计价XX万元，实际发生成本XX万元，责任成本盈亏XX

5、万元。1•小临工程：责任成本计价XX万元，实际发生成本XX万元,责任成本盈亏XX万元。盈亏原因：1.试验费：责任成本计价XX万元，实际发生成本XX万元，责任成本盈亏XX万元。盈亏原因：3•安全生产费：责任成本计价XX万元，实际发生成本XX万元，责任成本盈亏XX万元。盈亏原因：（五）间接费用分析。［财务部］（1）间接费用实际发生与责任预算对比分析目前项目部在职职工人，责任费用预算为万元，占责任成本预算%;截止目前，本月累计发生间接费万元,占公司下达的年度费用预算_%,较同期费用预算万元相比，超支（节约）—万元；本年累计发生间接费—万元，占公

6、司下达的年度费用预算_%,较同期费用预算—万元相比，超支（节约）—万元;开累已发生间接费—万元，占责任费用预算_%,占开累合同成本_%。（2）节超原因分析：。（六）其他影响成本因素分析。［总经］包括但不限于施组的变更、工期的提前或延后、征地拆迁、法律诉讼等影响成本因素分析。（七）例外管理（超限价等例外管理情况）三、纠偏措施根据上面存在问题，逐条制定纠偏措施。二次经营情况