第八章 股东及其权利与义务

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1、第八章股东及其权利与义务第一节股东一、股东的概念指基于对公司的出资或其他合法原因，持有公司资本一定份额，依法享有股东权利并承担相应义务的人。二、股东资格的取得（一）原始取得设立取得与增资取得（二）继受取得转让取得、继承取得、赠与取得、公司合并取得等。二、股东的法律地位（一）股东的分类投资股东经营股东投机股东（二）股东的法律地位1、享有股东权；2、股东平等原则。第二节股东的权利与义务一、股东权的概念与种类（一）概念股东基于股东资格而享有的、从公司获取收益并参与公司经营管理的权利。（二）种类1、自益权与共益权（股东权行使的目的和内容不同）A自益权：指股东

2、为从公司获取财产利益而享有的一系列权利。具体包括：发给出资证明或股票的请求权、股份转让过户请求权、新股认购优先权、分配股息红利请求权、分配公司剩余财产请求权。B共益权：指股东为参与公司决策、经营、管理、监督和控制而享有的一系列权利。包括：出席股东会的表决权、任免董事等公司管理人员的请求权、查阅公司章程及簿册的请求权、要求法院宣告股东会决议无效的请求权、公司法诉讼权等。自益权主要是财产权、共益权主要是公司事务的参与管理权。2、固有权与非固有权（股东权性质标准）A固有权：称法定股东权，指未经股东的个别同意，即使以章程或股东大会决议的形式也不得剥夺或限制的

3、权利；B非固有权：指可由章程或股东大会多数决予以剥夺或限制的权利。如有限责任公司股东的股权转让权。3、单独股东权与少数股东权（权利行使方法标准）A单独股东权：指不问股东的持股数额多寡，仅持有一股的股东即可单独行使的权利；B少数股东权：指持有股份占公司已发行股份总数一定百分比的股东才能行使的权利。自益权均属于单独股东权，共益权中既有单独股东权（表决权），也有少数股东权（股东大会召集请求权）。少数股东权制度的目的：预防股东权的滥用，维护公司整体利益。4、一般股东权与特别股东权（行使主体标准）A一般股东权：指公司的普通股东即可行使的权利；B特别股东权：指专

4、属于股东中特定人的权利，如发起人或类别股股东。5、法定股东权与章定股东权（股东权产生的法律依据标准）法定股东权：指由相关法律、法规所确定和赋予的权利；章定股东权：指由公司章程所确定和赋予的权利。二、股东权的法律性质1、股东所有权说认为股东权属于特权中的所有权；属于财产所有权中的按份共有；公司中“所有权的二重结构”2、股东权债权说由于股东对公司事务关注度的弱化，股东权更类似于坐取分红的权利。3、股东权社员权说社员权：指社团法人的构成成员即社员，对社团法人所享有的一种独特的民事权利。4、独立民事权利说认为股东权是一种自成一体的独立权利类型。具有目的权利与

5、手段权利、团体权利与个体权利相结合，兼有请求权与支配权的属性，具有资本性与流动性。三、股东权的具体内容（一）出席或委托代理人出席股东（大）会并行使表决权表决权：又称议决权、投票权，指股东基于股东地位而享有的，就股东（大）会决议事项作出赞成、反对或弃权的意思表示。（二）依公司法及公司章程的规定转让出资或股份有限责任公司：人合性，法律已经对股东向股东以外的人转让股份进行了限制，公司章程还可以进一步限制，甚至剥夺股权转让的自由。（三）股东知情权《公司法》第34条：股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东

6、可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起十五日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。第98条：股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，对公司的经营提出建议或者质询。股东权维护与公司利益的保护：股东应承担合理费用；股东应保守公司的商业秘密。（四）利润分配权《公司法》第167

7、条：公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。股东会、股东大会或者董事会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不得分配利润。（五）股权优先受让权《公司法》第72条第3款：经股东同意转让的股权，在同等条件下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主张行使优先购买权的，协商确定各自的

8、购买比例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例行使优先购买权。（仅有限公司）（六）新股优先认购权《公司法》第