XX信用社财务自查报告范文

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1、XX信用社财务自查报告范文按照联社统一部署和安排，我组一行人，于XX年X月X日至X日对XX年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下：一、基本情况我区农村信用社现有营业网点个，信用代办点个；在册正式职工人，非正式职工人，其中代办员人。截至年月末，我联社各项存款余额XXXX万元，比年初净增XXXX万元，增长X%,完成联社计划的X%；各项贷款余额XXXX万元，比年初净增XXXX万元，完成联社计划的X%；不良贷款XXXX万元，比年初净降XXXX万元，剔除央行票据置换贷款lxxxx万元，实

2、际净降XXXX万元，完成联社计划的X%,占比X%,比年初下降个百分点。在总贷款中逾期贷款XXXX万元、呆滞贷款XXXX万元、呆账贷款XXXX万元，分别占各项贷款的X%、X%、X%o全年实现财务收入XXXX万元，比上年增加XXXX万元，增长X%,其中贷款利息收入XXXX万元，手续费收入XXXX万元；财务支出XXXX万元，比上年增加XXXX万元，增长X%；其中存款利息支出XXXX万元，营业费用XXXX万元，手续费支出lxxxx万元；全辖实现账面利润XXXX万元，比上年减少XXXX万元，完成市联社计划的4

3、x%。贷款收息率x%,营业费用率x%,人均费用xXXX万元，资本充足率为X%,固定资产占比为X%。检查认为，XX年我联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩。总的来看，业务经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但我联社在内部管理和核算上也还存在一定的不足。二、存在的问题财务上存在的问题1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购置的办公设施、支付的安全防卫费共计XXXX万元，未

4、纳入当年费用科目进行核算，而在联社科目往年计提的建房款中列支XXXX万元，在联社账外储蓄存单账户中列支XXXX万元。其中XXXX万元冲销了1391垫支的家具款，XXXX万元购置联社招待所家具，XXXX万元预付联社招待所装饰款。（年月日我联社营业部在5321-低值易耗品摊嘶只兄q喊旃闷芬慌？金额xxxx万元，附件为开出的发票二张，通过社内往来转入存入活期储蓄存款，存款人名字为，储蓄存单号码为，于年月日支取，本息合计XXXX万元，在营业部存入活期储蓄存款户，户名，账号为。年月日转存存款结息元，付利息所得

5、税元，实际余额xxxx万元。年月至年月共计支出笔，金额lxXXX万元，至月日该账户现余xxxx万元，检查结束时已责成我联社销户，并将余款纳入联社大账管理）。二是当年开支的费用未纳入当期损益核算。如联社机关年月曰将开支的广告费XXXX万元在2642管理部门统筹基金宣传费科目列支。又于当天用2642科目管理部门统筹基金冲减5321科目业务宣传费XXXX万元。2、费用计提不够准确呆账准备少核销、多计提。全辖年初余额XXXX万元，当年应核销XXXX万元，实际核销XXXX万元，少核销XXXX万元；年末各项风险

6、资产余额为XXXX万元，呆账准备金余额应达到XXXX万元，实际余额为XXXX万元，多计提呆账准备金XXXX万元。效益奖计提有误。年账面利润XXXX万元，调增项目:网络摊销费lxxxx万元，计算机中心运行费XXXX万元，多计提呆账准备金XXXX万元，联社月底发放银团贷款XXXX万元，计提呆账准备金XXXX万元视同利润；调减项目：减免2x%营业稅及附加稅xxxx万元，专项票据提应收利息xxxx万元，少核销呆账xxxx万元，实际计提效益奖基数为xxxx万元X30],实提xxxx万元，少提xxxx万元。职工

7、教育经费多提xxxx万元。职工养老保险金多提xxxx万元。其原因是你联社计提基数全部是按当年工资总额计提。。职工住房公积金多提XXXX万元。超比例冲销待核销应收利息xxxx万元。年年末余额为XXXX万元，当年冲销XXXX万元，年末余额XXXX万元,超比例冲销XXXX万元o3、限额费用有超标现象业务宣传费超支XXXX万元。业务招待费超比例开支XXXX万元。全辖共支XXXX万元，从抽查的三个网点看，均有超支现象。4、我联社年末现有递延资产余额xxxx万元，主要是网络费XXXX万元，补充养老保险XXXX万

8、元，房屋装修费XXXX万元。装修费未按规定年限进行摊销，如信用社年房屋装修费XXXX万元当年未摊销完。5、部份资产已损失，金额XXXX万元。一是委托及代理资产（负债）业务科目预计损失XXXX万元。如信用社XXXX万元是与农行未脱钩之前为农行代理的扶贫贷款，现已损失；二是调出调剂资金科目预计损失XXXX万元，主要是与行社脱钩前调给农行贷给企业的贷款，现贷款已损失。三是存放同业款项科目预计损失XXXX万元，主要是接受基金会资产，现债务落实困难，无法收回，金额XXXX万元；