我国商业银行社会责任的研究

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1、安徽大学硕士学位论文我国商业银行社会吏任研究姓名：李娟申请学位级别：硕士专业:民商法学指导教师：李明发2010-04摘要公司社会责任是指公司在实现股东利益最大化之外需要对公司的利益相关者承担一定的义务，它是对公司营利性原则的修正。传统公司法认为公司应将股东利益最大化作为唯一目标，而公司社会责任理论则认为，公司应承担一定的社会责任，与员工、社区、社会大众等利益相关者建立良好和谐的关系，这有利于公司的长远发展。在全球化大背景下，商业银行的特殊性决定了它在经济活动小占有重要的地位，其经营活动对一国经济产生重要的影响，商业银行社会责任运动受到了人们的普遍关注。2008年爆发的金融危机也说明商业

2、银行在追求利益最大化的同时，必须高度重视风险管理，兼顾社会的整体利益。现阶段我国商业银行在承担社会责任问题上，存在一些不容忽视的问题。随着商业银行的国际化，受其经营活动影响的人员范围也在不断扩大。因此，为防范商业银行唯利是图带来的严重社会后果，研究我国商业银行的社会责任意义重大。本文除引言与结论外，共分四部分。第一部分是关于公司社会责任的一般理论概述。文章从社会责任定义的界定入手，探讨了口前屮外学者、有关组织对公司社会责任的不同定义，指出公司社会责任是指公司在实现利润最大化的同时而应承担保护公司利益相关者权益和公共利益的义务。文章阐述了公司社会责任理论的发展脉络和公司社会责任运动在各国

3、的发展，说明公司承担社会责任是丿力史的潮流。文章分析了产生公司社会责任思想的理论基础即利益相关者理论和国家干预理论，二者分别从利益相关者概念和市场的盲目性角度出发解析了公司社会责任理论的产生原因，为防止公司漠视其他利益群体的利益而产生严重的社会问题，国家有必耍予以立法，要求公司承担社会责任，使公司在追求口身利益的同时、兼顾社会利益，保证市场的有序进行。第二部分具体分析了商业银行社会责任的冇关内容。参照前述社会责任的定义，文章认为商业银行社会责任是指商业银行在为股东谋求最大化利润的同时，应保护和增进银行利益相关者的权益和公共利益。其具体内容包括六方而:对债权人的责任、对债务人的责任、对员

4、工的责任、对消费者的责任、对社区的责任和对弱势群体的责任。文章从两个方面分析商业银行承担社会责任的正当性：一是商业银行的四个特殊性决定了它承担社会责任的必要性，二是商业银行承担社会责任对银行口身和整个社会都有重要意义。第三部分是对中外商业银行社会责任现状比较的分析，指明我国商业银行社会责任存在的问题和产生原因。通过案例介绍国外商业银行社会责任的表现,分别指出英对我国商业银行社会责任的借鉴意义：法律机制的配合、公司治理结构的完善、银行目标的多元化、信息披露制度的建立。尽管我国商业银行较以前重视对利益和关者利益的保护，但仍然存在一些问题，如短期行为严重、慈善事业支持力度还不大。针对出现的问

5、题，文章归纳总结出这些问题产生的原因有立法不足、对社会责任的认识错误，银行治理结构存在缺陷、国家管理机制不健全等。第四部分是对我国商业银行履行社会责任提出合理化建议。一是从公司治理结构入手，通过完善公司董事会制度、监事会制度、职工参与制度，发挥董事、监事、银行经理和职工在推动商业银行履行社会责任上的积极作用。二是从公司外部对商业银行履行社会责任进行规制，如完善相关立法、发挥政府的引导作用、建立冇效的监督机制以及完善信息披露制度，以督促商业银行自觉履行社会责任。关键词：公司社会责任；商业银行；利益相关者；公司治理AbstractTheconceptofcorporatesocialres

6、ponsibilityisbroughtforwardbythescholarinwestdevelopedcountriesatthebeginningof20thcentury.Itrefersthecorporatemusttakecareofthenon-shareholders'interestsonitspursuingprofit-maximumforshareholders.Itisagreatchallengetothetraditionalcoiporatelawconceptwhichregardspursuingprofit-maximumforsharehol

7、dersasitsonlypurpose・Butthetheoryofcorporatesocialresponsibilityrequestthecorporateundertakethesocialresponsibilityandmakeagoodrelationshipwiththenon-shareholderbenefitrelatedperson,suchasemployeeandconsumer.Onthebackgroundo