费用会计年终工作总结的范文

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1、费用会计年终工作总结的范文　　　　自接手费用岗位以来已一年了一年来,对本岗位的基本工作职责和工作任务已有了一个比较清晰的认识和了解现将一年来的工作情况总结如下：　　　　我的工作职责主要是于及时准确对公司发生的费用进行归集并记账能够对公司发生的费用进行分析找出费用控制的关节点提出相应的建议和解决办法切实控制费用避免出现费用报销失控　　　　我日常的工作内容主要为以下七个方面：　　　　一、认真检查收到的各类相关票据手续、审批流程等是否符合相关政策及公司规定;在这半年来的实际工作过程中常会出现相关手续不齐全相关报销单据不合规就拿过来报销的情况对于这类情况必须做到细心谨慎避免防止出现虚报、假报损害公司利

2、益的情况的发生　　　　二、每月及时、正确无误录入相关费用凭证(管理费用、制造费用、销售费用)并于每月2日之前将上月费用凭证录入完毕遇节假日顺延;在录入相关凭证时需认真核对相关发票确保费用归集到正确的科目下在录入研发费用时根据年初制定的新产品项目表准确把费用归集到各具体新产品项目每月10日前及时打印上月凭证粘贴完毕交送财务主管审核　　　　三、正确办理相关费用冲账补借手续;各费用冲账需要有预算会计相关部门领导财务部领导及公司授权领导签字都齐全的情况下方可冲账对于销售公司国际业务部人员应注意冲账借款分开并行原则上不允许直接冲账补借对于其他部门冲账后需补借的应填列补借单写明原欠款额本次报账额申请补借额

3、经财务领导签字后交出纳补借出来对于各部门需要借款的应先查明个人欠款额并在借款申请单上注明　　　　四、根据人力资源部送来的社保发票及社保费用分类明细表记账并与电气、物业、技改核对;在做社保费用时常会出现其所给出的分配表与银行付款额上不一致的情况需要核对除分配错误的地方并与人力资源部相关负责人沟通后确认正确后更正然后入账由于每次做社保账时都是根据谭跃红提供的社保分配表先行做账发票送达会有较大延迟所以要在发票送达后及时附在分配表后作为原始凭证　　　　五、每月26日左右催众业抄水电汽表催众业公司及时开具当月的蒸汽费发票根据他们送来的水电汽发票及抄表明细进行正确分摊(主要是分摊电气分公司、众业分公司、新

4、疆特变衡阳电气分公司应该承担的水电汽费)并将分摊表呈报财务部长审批、加盖财务专用章之后交销售会计对三家单位开票即可;并正确录入本月水,汽,费用凭证对于向这三个单位的列出分摊额应通过其他业务支出科目分摊　　　　六、对于上月已经做账但税抵扣未通过的专用发牌运输发票本月需要进行调账纠正编写调账说明、复印发票作为附件记账;对于调账应根据规范的调账格式进行编制并经财务主管签字后方可调账　　　　七、每月结账之后1天内按照主管要求上报费用分析给财务主管;每季度结束结账之后根据财务主管要求上报季度附表给财务主管对于上报的财务分析应重点突出预算执行情况、差异分析、费用成本控制情况、效果、改进措施分析各项项目占收

5、入比重情况与去年同期相比存在的差异说明主要原因　　　　八、协助预算会计做好每月个人欠款的清理对于尚有欠款人员在报账时一律先冲账不允许账未冲平的情况下直接拿款每月清理运输费用挂账情况防止出现误挂单位往来情况　　　　对于工作中发现的问题总结了下可划分为以下三类：一、制度制定上的缺陷：例如存在相当多的对于我单位已直接付款给会议组织方相关会议费用其中已包含食宿的参会人员参会结束后又向公司报请食宿补贴的情况也存在对于陪同公司领导一起出差已由公司领导支付食宿费用的回公司后又申请出差食宿补助的情况二、制度执行上的缺陷：对于费用报销存在对报账人员所贴发票数合计额计算有误却未能发现补贴天数计算有误汇总金额有误的

6、情况三、报账人员降低税负涉税风险知识的欠缺：存在报账人员在报账单上填列支付海外员工工资的情况说明;存在报账用代开的大额运输发票不附相应的运输合同的情况　　　　对于上述问题针对制度缺陷的问题本着节约费用压缩开支的原则为有效降低税负及涉税风险、规范基础管理工作规范费用报账建议：　　　　1、报账借款一律不允许出现“礼品”、“现金”、“赠送”字样;　　　　2、办公用品发票金额不允许超过10000元且必须附办公用品清单;对于代开运输发票金额在10000元以上的需附相应的运输合同　　　　3、在公司所在地发生的接待事项接待用烟、酒、送客户的礼品由招标管理部负责招标、总经办统一采购、统一管理开票内容报公司总会

7、计师审批决定业务部门接待一律从总经办领取烟、酒、礼品原则上不再报销烟、酒及礼品发票;各部门经审批后领用并列支本部门费用;　　　　4、营销业务人员要尽量通过宣传公司的品牌、企业文化、规模、产品质量及企业技术优势减少以购买礼品来获取业务现象如确需购买礼品必须在花钱时即购买商品时事先了解清楚对方开票内容及开票单位名称拒绝牵涉到“礼品”费用的发票或商店可以采取更换商店、选择大型商场等其他方式;　　　　5、