魏桥创业集团审计二O一三年九月

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1、全面加强内控监督为企业快速发展保驾护航魏桥创业集团审计二0—三年九月企业简介内审工作特点内审工作远期冃标山东魏桥创业集团有限公司位于鲁北平原南端，紧靠济南空港、胶济铁路和济青高速拥有5个牛产基地、10个工业园、总资产630亿元、员工16万人，是集棉业、棉纺、织造、染整、服装、家纺、热电、铝业、盐化于一体的特人型企业集团。是屮国棉化纤纺织加工业绘具竞争力金业和世界上最大的棉纺织企业。2011年企业成功进入世界著名品牌500强，位列中国企业500强纺织印染业第1位中国制造业500强笫30位、中国企业效益200佳山东企业第1位。2012年魏桥创业集团成功跨入世界经济500强企-业。魏桥纺织股份有限

2、公司是中国最大的棉纺织制造商，于2003年9月24FI在香港联合交易所正式上市。拥冇庞大的生产规模、具备世界领先的技术装备水平，并依靠「严、细、实、恒」的管理模式，奠定了强劲的竞争优势，面向全球棉纺织市场，雄踞业界领袖地位。山东魏桥铝电公司是一家集热电、氧化铝、铝业、铝材深加工为一体的特大型综合企业。魏桥铝电正继续按照“在发展小提高，在提高屮发展的战略思想”，努力墩粗“热电■铝合金・铝深加工”产业链，提升企业核心竞争力。近年来，魏桥创业集团内部审计紧紧围绕企业发展战略与中心工作，在各级审计部门的关心指导下，不断创新思路，完善手段，健全网络，再造流程，加快内部审计制度化、流程化建设。201()

3、年以来，审计部门在上级审计机关和公司领导的指导支持下，共完成审计项冃5015个，；H冲：财务合规审计项目12个，经济效益审计项目490()个，内控管理审计项目33个,跟踪审计调查项目16个，提出建议意见被采纳54条，促进增收节支228322万元，根据审计结果处理违规、违纪干部403人，为企业进入世界500强保驾护航。内部审计工作特点部门组成目前，集团公司设有集团财务部审计处、集团经济监察部和铝电公司审计监察部三个内控机构。其中集团财务部审计处与集团经济监察部归属于董事会领导，向董事会报告工作;铝电公司审计监察部归属铝电公司领导，向铝电公司总经理汇报工作。儿年來，我们紧紧围绕集团经营方针开展工

4、作，为促进金业加强经营管理、提高经济效益发挥了积极地参谋助手作用。工作特点一、明确定位，强化内审职能近年来，集团领导高度关注内部审计工作的开展，督促相关单位落实审计建议，在全集团形成了人人关注审计、人人重视审计的良好局面。要求审计监察部门按照“标本兼治、综合治理、关口前移、注重防范”的原则，强化“跟着资金走”的监督理念，在监巒集团内部各项经营活动的同时，充分发挥为集团管理服务的职能，不断强化经济效益的审计与评价，把内审工作与反腐们廉相结合，强化内审服务职能，为领导决策提供依据。同时，还婆求审计监察部门不仅在事后开展审计，特別要加强事前、事中的过程监控,把问题发现在产牛•前，纠正在过程中，发挥

5、审计的免疫系统和保障作用，降低和规避经营风险，为促进集团加强内控管理，提高经济效益发挥作丿IJ。集团这些明确定位和具体耍求，为开展内部审计工作指明了方向。二、健全机构，完善内审制度（一）集团领导亲自把关，建立健全内审机构为保证集团内审工作的独立性和权威性，更好地发挥内审的作用，集团董事长高度重视内审机构的设置，多次强调内审机构的设置、人员安排不受人员编制影响。财务部审计处工作职能通过内部审计找出财务管理中存在的问题，提出改进措施，提高财务管理水平，杜绝财务舞弊行为；为企业提供客观、真实、可靠的信息，更好地改善本企业的经营管理、提高企业经济效益。审计监察部工作职能内设审计处、材监处、监理处、招

6、标监管处，共冇139名工作人员，主要负责审查、临督建设领域的各类经济活动，同时控制各类固定资产项口投资。经济监察部工作职能根据财务及审计监察部的审计结果，配合司法部门对部分在经济活动屮违规、违纪的干部进行严肃处理。同时负责组织集团各类簾政教育，法律知识培训，促进管理T部和业务人员廉洁自律，形成廉洁树企业形象、勤业促企业发展的清风正气。全程同步审计流程基本建设物资采购（二）完善内控制度，强化内审的权威性为了强化内审工作的权威性，我们积极完善各项内审制度。近年来，依据《公司法》、《审计法》、《企业内部控制基木规范》、《内部审计准则》等法律、法规，集团陆续制定了《山东魏桥创业集团财务部内部审计规定

7、》、《山东魏桥创业集团节约考核办法》。《山东魏桥创业集团关于基建、修缮、工程的管理规定》、《关于规范建设项目管理的办法》和《关于加强建设工程预结算管理的规定》等一系列符合集团实际的内审工作规章制度,使内审工作逐步走上规范化、制度化的轨道。三、围绕中心，全面开展内审工作服务集团经济效益提高是内审工作的中心。根据集团公司的远期规划，口2010年开始企业每年投入近200亿元资金用于固定资产投资。三大内审机构充分发挥