资金管理创新[公司资金管理创新探索]

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1、资金管理创新［公司资金管理创新探索］公司资金管理创新探索龙源期刊网.cn公司资金管理创新探索作者：史弘刘勇超来源：《商情》2015年第（原文来g:.csPENgbo.com蓬勃范文网:资金管理创新［公司资金管理创新探索］）40期【摘要】资金是企业赖以生存的重要因素，企业的资金管理贯穿于企业管理的各个环节,在企业管理中具有核心职能。为了适合市场经济和企业发展的需要，公司的财务工作从过去的事后记账核算类型，转型为经营活动的全过程的财务管理，公司的资金管理活动，也从严格按计划控制资金流量及成本计划的支出，转变为加速资金周转，提高资金利润率，保证资金安全，降低企业的成本，

2、提高企业的经济效益等多维度目标要求。【关键词】资金；资金管理近年来，随着公司改革的不断深化，公司规模迅速扩张,集团公司大量涌现，但随之而来的却是内部财务资金管理建设的相对滞后，与改革和发展的要求不相适应。（1）预算制度形同虚设，资金管理有章无序。相当多的公司尚未建立健全预算管理制度，有的企业虽然有了预算制度，但没有将预算作为企业组织生产经营活动的依据，资金的收支缺乏统一的筹划和控制。（2）监督、控制、考核不力。公司资金的流向与控制脱节，事前控制乏力，事后审计监督走过场，缺乏可行的考核办法。有的公司领导对自身家底财务状况说不清，财务人员对经营情况又不甚了解，且处于从

3、属地位，加上内部审计制度不健全，社会审计受利益驱动走过场，财务监督乏力。（3）资金使用效率低下。公司多头开户，资金失控，沉淀严重，甚至能达到成百上千的规模。这种现象在集团公司中表现得更加明显，若一个子公司户头上占用几万元，几百个户头就是上千万，造成集团内部大量资金闲置。（4）管理方式和手段落后。特别是许多公司尚未建立必要的电子计算机财务信息传递、核算、查询和监控系统，集团公司或出资人很难及时了解掌握各子公司的财务动态，信息滞后、效率低下的问题十分突出。资金管理以资金流为核心，应涵盖公司资金核算、收取和支出的全过程，公司应对在生产、基建、营销管理等活动中发生的各类资

4、金进行管理，与之相关的账户管理、资金安全等行为也都纳入公司资金管理的范围。针对资金存在的以上问题，本文从统一银行账户管理、双向反馈控收入、支付链条三端齐抓和实施信息诊断分析四个方面提出创新建议。一、高度统一，管理银行账户资金管理创新［公司资金管理创新探索］际标扶术协作创却11(01)总第1056111财政合融企止资会管理中存在的何题及创新方战•黄宏哲摘要:资金是企业发展的血液是企业生产经营活动的根本要素。当前企业资金管理中存在种种问题，如何强化资金管理并实现其运转的高效率，成为企业财务管理的核心工作。实行资金集中管理是国内外成功实践的经验总结，是企业稳健发展的有效

5、途径。本文就当前我国企业资金集中管理中存在的问题，有针对性的提出了有效的解决途径。关键询:企业;资金管理;方法任何企业要进行生产经营活动都必须拥有资金，对采购成本的控制是企业成本控制的重要环节，然而的合理流动和合理循环。因此，企业资金日常管理应持有资金是进行生产经营活动的基本条件，是企业生国有企业对其价格却没有严格的财务监督审核制度，建立总体计划、逐笔跟踪、效益优化的资金使用原存和发展的基础。资金是企业资产中流动性最强、控这也是造成成本居高不下的主要原因。另外，通用仪则。制风险最高的一种资产，因此加强企业内部资金的管器设备的重复购置造成固定资产占用大量资金，特别3

6、资金的分配C理和控制是至关重要的。是一些技术更新快的计算机及软件、办公自动化设备资金的分配要考虑债券人利益、投资者利益、企一、现阶段企业资金管理中存在的问题等，短时间内即遭淘汰，企业因此而浪费了大量的资业利益职工等方面的均衡关系。分配资金系统直接关1•信息失真，难以为科学决策提供依据。现代企金。系到企业的发展。现今，在保证积累与消费平衡比例业管理最根本的是信息的管理，企业必须及时掌握真二、企业内部资金管理的创新方法的基础上，企业的分配形式也趋向多元化和多层次实准确的信息来控制物流、资金流。然而，目前我国相1资金的筹集。化，初步形成了按劳分配为主，多种形式并举的分配

7、当多企业的信息严重不透明、不对称和不集成。出于(1)科学预测资金需求量。企业资金需求量应跟企方式，基本形成体现能力、贡献大小等本质特征的新各自的利益，企业管理部门间不愿及时提供相关信业生产经营需要相适应。企业筹资前应有科学预测，型分配格局。在企业内部根据职工的劳动技能、强度息，人为制造信息孤岛，企业的高层决策者难以获取合理确定资金的需求数量。若筹金过多，会增加筹资以及贡献能力等，实行合理的加薪制度，以激发和调准确的财务信息，搞不清楚下面的情况。更为严重的成本费用，资金得不到充分有效使用，同时造成资金动全体职工的劳动创造性和积极性。当然，用于职工是，企业各层面都在截

8、留信息，甚