试论金融系统职务犯罪特点成因及检察职能作用发挥

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1、试论金融系统职务犯罪特点成因及检察职能作用发挥摘要金融系统作为我国经济发展的核心，在经济建设中发挥了越来越重耍的作用。木文通过对当前新形势下金融系统犯罪的特点、成因分析，提出了相关的司法建议和对策，并且立足检察机关职能就如何预防金融系统职务犯罪提出观点。关键词金融系统职务犯罪检察职能作者简介：刘源吉，山东省滨州市滨城区人民检察院检察长；周群，山东省威海市环翠区人民检察院案管中心主任；孙庆镇，山东省滨州市滨城区人民检察院预防科科长。中图分类号：D920.4文献标识码：A文章编号：1009-0592(2013)05-110-02一、金融系统职务犯罪的特点(-)违规经营，违

2、章操作诱发或酿成大量案件突出表现在违章拆借、违规放款，违规揽储、帐外经营过程，形成了大量案件。有的单位为谋取小团体和个人不正当利益，截留收入，设立帐外帐和私设小金库或虚报冒领或滥发钱物，侵占国家财产，诱发和直接酿成人量案件。(-)串窝案多发从过去的手段单一、一人一案一罪的情况转向以联手犯罪、狼狈为奸的团伙特点，从而使内外串通勾结和内部合伙作案增多，导致一些串窝案的发生。（三）案犯年龄呈低龄化趋势，智能化作案倾向明显犯罪嫌疑人通过伪造、虚开、套取、盗用骗取银行存单等手法，设账外账、做假账，非法吸储和骗取公众存款，非法放贷，或开空头存单给他人融资抵押，进行诈骗，或利用新业

3、务拓展、管理不到位等可乘Z机，通过大额透支、拆借资金、非法载留等违规操作将公款挪用等。（四）作案手段隐蔽诡秘，案件性质严重作案人员利用手中掌握的权力和熟悉业务工作流程的便利，采取窃取，截留重耍空白凭证，盗盖印章，伪造单据或编造谎言等欺诈伎俩，手段诡秘，具有欺骗性和隐蔽性。犯罪分子往往多种手段并用更使案件错综复杂。（五）基层岗位发案率高，携款潜逃者增多金融系统的支行（公司）及分理处、储蓄所和农村信用社等基层金融机构中的操作岗位因直接与资金货币打交道，往往是金融职务犯罪的诱因。不仅发案率高，而且还常常发生携款潜逃案件，给国家和人民造成巨大损失和危害。二、金融系统职务犯罪的

4、成因（一）近年来发牛的经济案件，大都与领导缺乏必要的警惕和防范，放松员工思想教育密切相关管理松弛，内控不力是经济案件高发的直接原因。从金融系统大量经济案件的剖析中可以看出，大多数案件集中在会计，出纳、储蓄、信贷等L-LJ厶―冈位。（-）违规违章，管理混乱，为职务犯罪提供了有利机会金融系统的规章制度比较莫他行业来说相对比较健全和严密。但从金融行业绝大多数的发案情况看，多数是由于执行规章制度不严、内部管理松驰造成的。（三）用人不当，造成大量国有资产被侵吞一些金融机构特别突出的是在金融基层单位的负责人中，由于照顾关系和受某些领导的不正当干预而安排了一些素质低下，不懂业务的人

5、担任重要职务而引发犯罪。2007年新疆额敏县检察院办理的赵某诈骗一案，从案件中反映他贷的每一笔款都是利用信贷人员对他的信任贷出来的。第一笔贷款，赵某是用骗来的李*成、李某、林某、朱某身份证复卬件，而且均是他一人在合同上签字的情况下，贷出了五户联保贷款12万元，归自己使用。第二笔、第三笔也均是用以能贷上款为名义，骗取农民在空白贷款合同上签字，后自己填写贷款金额，第二笔借贷11・6万元，第三笔借贷11.9万元，均归自己使用，贷款到期后，乂骗农户签了续贷合同，后潜逃外地，给农行造成35.5万元贷款无法收回。作为赵某这次代价是惨痛的，被判有期徒刑14年，罚金110000元，赔

6、偿农行35.5万元及利息21571.17元，也是罪有应得。而作为金融单位，如果银行信贷人员在办理上述贷款能严把贷款程序关、规章关、审批关，这些贷款是根本无法贷出来的，作为深受其害的银行应在木案中吸取深刻教训，进一步建章立制，堵漏防缺，为国家，为人民管理好国家财产尽一份应尽的责任。（四）在防范和查处上存有偏差金融机构的领导迫于客观形势和竞争的压力，思想上存在着重业务发展、轻内控管理的倾向，往往忙于抓业务指标，疏于道德风险防范，使得内部思想建设相対薄弱，防案意识淡化，“一手硬一手软”的现象突出。冇的金融机构对查处案件的处罚规定大多采取“一刀切”的简单做法，加之下属单位领导

7、存有“三怕怕单位信誉受损，怕集体奖金被减，怕个人发展受挫。于是对发生的案件能瞒则瞒，查处能轻则轻，不愿深查严惩,大事化小、小事化了，有的甚至以辞退当事人一走了之。这就明显降低了查处违法犯罪的工作力度，在客观上助长了图谋不轨之人的犯罪作案心理。三、金融部门职务犯罪预防的对策和建议(-)加强金融机构内部管理，提高风险防范能力1・加强思想政治工作、职业道德和法制教育，构筑起拒腐防变的思想道德防线。教育引导从业人员树立起正确的世界观、人生观，深入持久地开展以依法合规、遵章守纪、稳健经营、规范服务为主要内容的职业道德教育活动，防患丁未然。2•健全规章制度，堵塞