出纳个人每日工作汇报

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1、出纳个人每日工作汇报　　一、日常现金银行收支办理　　（一）日常现金收付：　　1、拿到现金收支凭证钱看收支手续是否齐全OA是否走完再予以支付现金收付的要当面点清金额并注意票面的真伪现金支付需要收款人签字确认　　2、现金银行一经付清应及时在原单据上加盖“银行付讫”或者“现金付讫”章以避免重复支付造成不必要的损失　　3、因经营活动而产生的现金收入不能直接“坐支”应当及时存入银行　　4、根据已经办理完毕的收付款凭证逐步顺时登记现金日记账或银行存款日记帐每天终了应结算出余额现金账面余额应与实际库存现金核对如发现短缺或溢余应立即查找

2、原因做到账实相符造成损失的应由相关责任人承担损失　　5、一般不办理大面额现金的支付业务此类支付应使用转账或电汇等手段　　6、每个月底在主办的监督下进行现金和承兑的盘点及时做好现金盘点表待主办和财务经理签字后存档　　（二）日常银行收付：　　1、银行存款账面余额要定期与银行对账单进行核对月份终了保证银行回单已经齐全下个月月头去银行拿对账单及时编制“银行存款余额调节表”使帐面余额与对账单上的余额调节相符出现未达账项要及时查询调整　　2、付款前先确认OA流程有没有走完手续是否齐全再予以支付　　3、以转账支票或者银行承兑汇票方式支

3、付供应商货款的要有供应商出具的盖有公章或财务章的收据供应商出具的委托收款证明（加盖单位公章或财务章）收款人的签字及身份证复印件等银行承兑还得在复印件上写上“原件已收”字样并签名写上日期　　4、随时关注银行的进账款项并报于销售部登记　　5、要随时掌握银行存款余额不准签发空头支票　　6、办理银行结算规范使用支票　　二、票据正确使用和保管　　（一）支票　　1.常用支票的种类　　出纳工作中经常接触到的是现金支票和转账支票现金支票只能用于支取现金它可以由存款人签发用于到基本户银行为本单位提取现金也可以签发给其他单位和个人用来办理结

4、算或者委托银行代为支付现金给收款人（注：公司一般不开现金支票给个人）；转帐支票只能用于转账不得用于支取现金它适用于存款人给同一城市范围内的收款单位划转款项以办理商品交易、劳务供应、清偿债务和其他往来　　款项结算(至目前转账支票也能全国通用但要看入账银行是否能做影像处理若收到非同城的转账支票应及时与银行沟通)支票签发的收款人名称要完全正确日期一定要大写大小写金额一定要正确　　2.支票的使用　　支票提示的付款日期为十天也就是自出票之日起十天内有效应时刻注意支票的日期避免过期导致不必要的麻烦（从签发支票当日起到期日遇法定假日顺

5、延）　　现金支票正反面都需要加盖银行预留印鉴章（通常为财务章和法人章）转账支票只要出票人在正面盖上银行预留印鉴章反面不需要盖印鉴章加盖只要保证有一组清楚可以重复加盖（另：如现金支票开给个人反面不需要加盖印鉴章只需收款个人带着支票和身份证去银行领取即可）　　支票发生遗失可以向付款银行申请挂失并通知有关单位共同防范结算风险的发生；挂失前已经支付银行不予受理　　出票人签发空头支票、印章与银行预留印鉴不符的支票、使用支付密码但支付密码错误的支票银行除将支票做退票处理外还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款　　同城票据交换

6、地区内的单位和个人之间的一切款项结算适用于同城各单位之间的商品交易、劳务供应及其他款项的结算由于支票结算方式手续简便因而是目前同城结算中使用比较广泛的一种结算方式.　　转账支票开给个人的情况如果供应商为个人个人在出票单位开户行开个人户出票单位即可以在收款人上加填个人姓名　　开错的支票必须加盖“作废”戳记连同存根或其他联页一起保存　　收到付款单位交来的转账支票后首先应对支票进行审查以免收进假支票或者无效支票对支票的审查应包括以下内容：　　1、支票填写是否清晰是否使用黑色水笔填写的机打的更好　　2、支票票面各项内容填写是否齐

7、全是否在出票人签章旁加盖清晰的银行预留印鉴章再来大小写金额是否一致且是否有涂改　　3、支票上的收款人名称填写是否正确　　4、转账支票是否在付款期内（一般是出票之日起十天内有效节假日顺延）　　5、如转账支票有背书现象查看每套章加盖是否齐全清晰　　待支票审查完毕就可以填写“进账单”带着支票一同交给开户银行　　（二）汇票　　《出纳个人每日工作汇报》全文内容当前网页未完全显示剩余内容请访问下一页查看