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时间:2019-11-18
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1、财务检查情况汇报 财务检查是治理整顿经济秩序,加强财务管理,维护财经纪律,规范财经秩序的有效手段下面百分网小编整理了财务检查情况汇报希望对你有所帮助 为了加强厅直单位的财务管理提高会计工作水平进一步规范财务管理制度和内部控制制度根据《关于开展厅直单位财务检查的通知》我处年*月1*日至年*月*日组织对厅直单位进行了财务检查此次财务检查的重点内容是会计核算的性、准确性、及时性;会计基础工作情况;财务制度及内控制度建立及执行情况现将检查情况汇报如下: 一、基本情况 我厅有行政机关*户事业单位*户单独设立会计机构*户共有*名会计人员 从检查情况看各单位都能严格按
2、照《会计法》和相关会计准则的规定认真执行国家规定会计制度依法设置帐薄根据实际发生的经济业务事项及时、、准确的填制凭证登记会计帐薄编制财务会计报表并严格执行收支两条线的财务规定较好地坚持了财务“一支笔”的审批制度按照规定保管会计档案并建立完善的内部控制制度和监督制度大部分单位能按照财政要求全面实行电算化管理能执行现金管理和核算制度无设立小金库的现象**单位能认真做好会计基础工作凭证装订整齐现金日记账做到日清月结账款、帐实相符特别值得肯定的是财务科长或会计做好银行对帐调节表的做法及固定资产做到三级明细账的建立反应出会计基础工作较为扎实内部控制制度较为健全;**单位也能做到现金日记账日清月
3、结 各单位财务处根据各单位工作实际情况在建立并实施内部监督和控制制度过程中制定了相对应的《财务管理制度》各项业务事项得以有序进行;明确财务收支审批程序和审批人的权限和责任规范了各项资金的使用提高了资金使用效益;明确经费支出的范围和开支标准采取各种有效措施控制经费开支杜绝了浪费现象的发生 二、检查中存在的不足 1、内部控制制度执行中存在的问题在检查中发现大部分单位的现金报销及使用中不能做到现金日记账日清月结保险库内每日存放大量的现金给我们的资金管理带来隐患在硬件的管理上因受人员等原因的限制硬件与票据没有进行分开管理使资金的使用没有受到相互的制约及监督在执行内部控制制度
4、时存在侥幸心理使建立的完善制度形同虚设 2、会计核算基础工作环节薄弱很多单位在填制会计凭证时未能按照规定进行三级复核并未按规定定期编制财务报告在装订会计凭证时不能保证装订干净、整齐 3、财务管理水平有待提高每个单位都建立了完善的财务制度但在执行中并没有认真遵守很多单位受到人员的限制使经办人与记账人、审批人的职责分工不明确相互间没有制约在管理中大家都存在事不关己高高挂起的态度对存在的问题都回避使我们的财务管理工作存在很大弊端 三、进行下一步财务工作的建议 1、加强学习提高认识财会人员继续教育是会计管理的一个重要组成部分是财务队伍建设的重要内容我们将组织全体财务人
5、员认真按照财政部《会计继续教育暂行规定》的教育内容与形式组织全体财会人员进行会计知识的学习并加大对《会计法》等制度法规的宣传力度强调会计核算的重要性认真落实到平常的执行中另一方面打击违反会计行为维护会计法律法规的“刚性”约束 2、做好财务基础工作提高财会人员的责任感我们要不断加强理论知识学习从各方面提高财会人员的自身素质增强责任感加强各级间的沟通和协调全面了解和掌握直属单位经营情况听取事业单位的意见和建议深入一线了解情况加强与事业单位的沟通切实帮助他们解决实际问题 3、建立完善的内控制度努力做好会计核算工作会计核算是加强财政资金收支的管理和监督规范财务管理和会计行为提高财
6、政资金使用效益的重要保证建立和完善各项制度的同时相关人员在工作过程中要严格遵守这些规章制度有效地实施内部监督和控制保证了会计工作的性、完整性以及单位财产的安全加强对本单位财产物资的监督和管理杜绝各种漏洞的发生以达到明确记账人员与审批人员、经办人员的职责权限使其相互分离、相互制约防止舞弊 我厅这次开展全厅直属单位财务工作检查中在厅领导的正确领导下在建设厅会计工作岗位的干部职工的积极配合下查找出一些不足并制定了整改措施对于存在的问题我们将进一步采取措施 各市县财政局、xx财政局各有关金融企业: 根据《关于印发xx省地方金融企业财务报表工作考核评比办法的通知》(琼财债〔〕
7、307号)结合各市县、各地方金融企业201x年度地方金融企业财务决算报表、季度快报的报送情况我厅对各单位201x年度地方金融企业财务报表工作进行了考评现将有关情况通报如下: 一、总体情况 201x年度我省地方金融企业财务报表编报工作考核对象为19家市县财政局及32家省级地方金融企业 总体来看地方金融企业财务报表编报质量比201x年度有了较大提升大部分市县财政部门、地方金融企业认识到位责任落实财务报表报送及时资料齐全数据质量有所提高:东方市
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