中国信用担保研究

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1、风险防控篇♦强化风险管理走出经营困境小国的信用担保业起步较晚，从1992年至今不过10几年。2003年《屮华人民共和国中小企业促进法》止式实施以来，我国中小企业信用担保体系进入快速发展阶段，各种股份结构的信用担保公司在齐地如雨后春笋般涌现，到2008年末，全国约有4000家左右的担保公司。但是，目而中国的担保公司还很脆弱,从担保公司出现至今，中国的担保业未能摆脱全行业亏损的状况。那么，口前担保公司经营的难点是什么？如何造就担保公司的核心竞争能力？我们尝试从风险管理的角度着手，探讨分析信用担保公司通过增强自身风险防范能力，进而提升经营能力的思路。一、担保公司的

2、诞生信用担保公司的诞生源于“中小企业融资难”这一社会普遍现象和中小企业是构成社会经济主体的主要群体这一客观事实。担保公司是担负屮小企业信用担保职能的专业机构，担保公司通过有偿出借口身信用资源、防控信用风险来获取经济与社会效益。屮小企业信用担保是指担保公司与银行等债权人约定，当被担保的中小企业没有履行合同约定的债务时，担保公司乐担约定的责任或履行债务的行为。担保公司在屮小企业自身无力提供足够的贷款担保时，作为第三方来承担一定的风险和责任，通过规范的运作为中小企业和商业银行牵线搭桥，从而引导社会资本特别是银行资金向小小企业顺利流动。从宏观角度来看，信用担保能够降

3、低债权风险、强化债权作用，从而起到规范信用交易秩序、强化信用交易安全、维护社会经济关系稳定和促进市场经济环境有序发展的重要作用；但从微观角度看，信用担保本质是银行将中小企业贷款风险转嫁给担保公司和担保公司凭自身风险管理的能力化解风险的过程。二、担保公司是经营风险的专业机构信用担保业诞生的根源便是为了化解小小企业的融资风险，也就是说，将小小企业的信用风险转嫁给担保公司，银行的贷款风险得以化解，中小企业可以取得融资。显然，担保公司经营的是高风险业务，如果不能管理好H身的风睑，那么，担保公司将成为中小企业融资风险转嫁的“替罪羊”。不管是当前还是长远來看，担保公司都

4、只能作为银行融资的补充担保方式：据统计，屮国的专业担保机构H前担保发生额占银行融资发生额的比例约为1%,在发达国家这一比例约为3%〜5%,即使口前担保业务发展最完善的H本与韩国,这一比例也不过10%左右。担保公司要生存，就是耍做银行想做而不敢做的企业。因而，如果担保公司不具备比银行更强的风险识别、风险管理、风险控制与风险化解能力，那么，担保公司便难以生存。三、练好内功：形成完善的风险管理体系担保公司要提升管理风险的能力，应该在以下五个方面下大气力，练就过硬的内功，形成完善的风险管理体系：1.形成完善的内控机制与业务制衡机制。担保公司应建立制衡的内控体系，通过

5、集体智慧、集体廉洁来防控风险。担保公司按风险管理的前、中、后三个阶段可设置三个部门，担保业务部作为业务开拓部门，风险管理部作为业务合规审杳、合同文木审核的部门，综合管理部作为章证管理、重耍档案管理的部门。不同部门Z间按“审保分离”原则，明确职责与分工，互相制衡。建立完善的决策机制，主要包括项冃审批决策程序、保后监管程序、代偿追偿程序等，并以制度方式将该程序加以落实。从实际经验看，建立以公司领导、主要业务部门负责人、外骋行业专家共同组成公司的“担保决策委员会”，执行决策职能是一个较好的选择。2.建立科学的风险评价体系。风险评价体系的建立对担保公司来说是十分必要

6、的，它可以对屮保企业的风险进行量化评价，减少人为的谋差。担保公司的风险评价体系应参考银行的客户评价体系，结合白身客户群的特色及风险控制与业务开拓的需求，建立科学的风险评价体系。目前国内较大的担保公司基木都建立了有自身特色的风险评价体系，对申保客户进行保前风险评价，作为决策的重要依据。当然，对风险的把握不能只看风险评价的结杲，还应结合客户的实际情况,定量与定性结合，普通评价与特殊评价结合，把好风险关。3.形成科学的尽职调查程序。建立科学的尽职调查程序对把好风险有重耍意义，目丽，较好的尽职调查程序一般为：“一分析，二看，三听，四问，五杳”五步调查程序。从分析客户

7、的申保资料开始，形成问题，带着问题去企业看，要听企业主要负责人、一般职工、相关政府部门、供应商与客户对企业的评价，要带问题去企业寻找答案，要判断企业申保资料与财务指标的合理性,针对可疑点,确定核查重点，查清企业实际情况。在尽职调查过程中，发挥项目1＞经理AB制的双人智慧，共同把关，互相配合，以A角为主形成调研报告。4.提升对反担保资源进行创新组合的能力。担保公司为屮保企业提供担保，一般要求申保企业提供相应的反担保措施。但是，小小企业的特点决定了其难以提供足额、变现能力强的反担保资源。另一方面，担保公司面临的反担保政策环境差，特别是抵质押反担保政策环境差。虽然

8、《担保法》已出台多年了，但《担保法》中规定的许多担保