专项资金管理制度范本

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1、专项资金管理制度范本　　　　为严肃财经纪律进一步规范盱眙县水务局水利专项资金管理为提高专项资金财务管理水平和资金使用效益加强财务管理统一报销程序及规定根据有关规定结合本局具体情况特制定本局水利专项资金管理制度　　　　第一条水利专项资金的申报制度　　　　（一）水利专项资金由水务局业务部门负责申报　　　　（二）水利专项资金申报文件必须、科学和完整项目申报单位应提交项目可行性研究报告　　　　（三）局有关部门提出初审意见经jú长办公会研究同意后再行上报上级主管部门　　　　（四）申报部门以正式文件上报上级主管部门并随时跟踪上级主管部门批准情况　　　　第二条水利专项资金的使用制度　　　　（一）建立会计核算

2、制度严格按照专项资金管理办法规定严禁套取项目资金严禁公款私存设置帐外帐和小金库　　　　（二）实行政府采购制度对项目工程及所需的主要物质和设备严格按照政府采购规定进行公开招标和集中采购　　　　（三）水务局防汛专项资金一律由jú长一支笔审批要求实行县级报帐制度的由项目建设单位填报资金申请表经水务局业务部门审核后报送财政审批由财政下拔项目建设单位建立健全项目资金审查审批程序和财务制度资金的使用必须符合项目资金管理办法规定　　　　第三条水利专项资金的监督管理制度　　　　（一）公示制度对于水利工程项目专项资金工程实施前项目单位主动向社会公示项目建设内容、资金情况　　　　（二）定期报告制度各项目实施部门定

3、期向主管部门报送项目实施进展情况　　　　（三）检查验收制度杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后主动接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作　　　　（四）审计制度为防止发生违反资金管理使用规定的行为上级补助5万元以上的工程项目竣工后需由有资质的审计单位对工程进行审计并出具审计报告　　　　第四条水利专项资金财务支出制度　　　　（一）项目承担部门或个人和财务人员应及时与有关部门沟通协调保证项目资金的及时到位　　　　（二）工程资金应按工程进度进行拔付对没有开工或进度缓慢的项目将适当调整取消补助款　　　　（三）项目资金使用坚持量入为出的原

4、则严格控制项目资金的支出范围杜绝不符合规定支出随时接受项目主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计做到专款专用　　　　（四）报销用的发票必是合法的票据不符合规定要求的票据一概不予报销　　　　购买各种物品、材料的发票必须有购货单位全称、品名、数量、单价和金额有收款单位财务章否则财务有权拒绝报销有详见清单字样的发票应附清单　　　　购买实物的原始凭证必须有手续完备的验收证明需入库的物资必须填写出入库验收单由实物保管人员按计划或合同验收后在验收单上填写实收数额并签章不需入库的物资除经办人在凭证上签章外必须交给实物保管人员或使用人员进行验收并在凭证上签章　　　　（五）支付款项的原始凭证必须有收款单

5、位或个人的收款证明以及签字有审批人签字并有付款的依据报销用的发票必须按局财务规定办理：经手人签字证明人签字证明财务审核后报局长审批