集团财务制度范文

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1、集团财务制度范文　　财务管理制度　　第一章总则　　第一条为规范集团公司财务工作行为、完善财务管理体系、加强公司财务管理根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和公司《章程》特制定本管理制度　　第二条本制度适用于上品公司总部和成员公司其他参股公司可参照执行本制度　　第二章财务工作组织体系　　第三条公司财务工作实行分级管理各级人员根据所担任的职务承担相应工作责任　　第四条财务总监根据总经理授权组织、领导公司财务工作对公司财务管理工作的有效性以及会计信息的性、合法性负领导责任　　第五条公司设主管会计工作负责人

2、(简称财务负责人)一名负责和组织公司财务管理和会计核算工作对财务管理工作的有效性以及会计信息的性、合法性负直接领导责任　　第六条公司会计机构负责人在财务总监的直接领导下组织开展集团公司财务管理和会计核算工作对公司财务管理工作的有效性和会计资料和会计信息的性、合法性和完整性负直接管理责任　　第七条公司财务部负责人在公司负责人的直接领导下组织开展所在公司的财务管理和会计核算工作对所在公司财务管理工作的有效性以及会计资料和会计信息的性、合法性和完整性负直接管理责任　　第八条财务人员根据财务部门负责人安排在部门工作职责内具体负责财务管理和会计

3、核算工作对所负责工作结果的性、合法性、完整性负具体责任　　第九条财务部在财务负责人的领导下履行以下工作职责：　　1、贯彻执行国家有关财经法律、法规、政策建立健全集团公司财务管理制度和内部体系　　2、向公司委派财务人员制定并优化财务人员岗位职责组织财务人员日常考核工作定期组织财务人员专业培训　　3、组织公司的会计核算工作并编制报送财务报告负责检查、指导、考核各财务部门会计核算工作保证会计信息和会计资料的、合法、完整　　4、审核监督公司总部财务收支参与审核公司重要经营决策方案、拟定重要财务事项实施方案、参与并监督重大经济合同或协议的签订过

4、程　　5、参与公司对外投资管理对投资实施过程进行财务监控向公司管理层提供投资收益分析报告　　6、根据公司发展需要按公司资金结算管理要求统筹调配公司资金;拟定公司融资方案并组织实施保证资金安全提高资金的使用效率　　7、建立和完善公司预算管理体系组织公司年度预算编制工作跟踪分析预算执行情况并提出建议　　8、完善内控管理体系检查内控手册执行情况根据管理要求和业务发展变化定期更新内控手册内容　　9、指导监督公司财务管理工作参与审核集团成员公司重大财务事项　　10、推进并完善集团财务IT管理平台实现集团范围内财务信息化管理　　11、组织财务部门

5、配合审计监管部门的审计检查工作　　12、配合公司经营业绩指标的拟定和考核工作组织做好档案管理、依法申报纳税等其他工作　　第十条公司设财务部属公司派出机构工作直接对财务部负责在财务部的领导下同时接受所在公司经营班子日常工作方面的领导和管理并履行以下工作职责：　　1、执行国家财经法规和公司统一财务管理制度根据所在公司管理需要在公司管理制度框架内建立完善财务管理规定或实施细则　　2、完善所在公司财务部财务人员的岗位职责协助财务人员日常考核工作组织财务人员学习专业知识和公司管理制度　　3、组织所在公司的会计核算工作并编制财务报告按照集团公司职

6、能部门和所在公司管理层要求提供各类财务信息保证会计资料和会计信息的性、合法性、完整性　　4、负责审核所在公司财务收支依据公司授权对所在公司经营活动实施财务控制和会计监督对超越审批权限的事项须取得公司书面批准文件后方可办理财务手续　　5、协助参与审核重要经营决策方案、拟定重大财务事项实施方案、参与并监督重大经济合同或协议的签订过程　　6、配合公司总部做好所在公司对外投资管理工作对投资实施过程进行财务监控　　7、负责组织编制所在公司的财务预算按集团公司预算管理制度对公司经营活动实行预算控制严格执行公司资金结算管理制度　　8、负责组织所在公

7、司的实物资产清查盘点工作不定期盘点现金加强债权债务管理保护公司资产安全、完整　　9、督促相关部门严格执行内控手册管理要求负责完善所在公司内控管理体系协助财务部定期更新内控手册内容　　10、配合公司总部和外部审计监管机构的审计、检查工作　　11、做好会计档案管理、纳税申报工作配合财务部做好所在公司的其他财务工作　　第十一条公司对财务人员实行定岗定编管理除会计机构负责人外其他岗位可以按“一人一岗”、“一人多岗”、“一岗多人”且不相容职位分离的原则安排财务人员财务人员在财务部工作职责范围内开展财务工作　　第十二条公司对深圳区域内全部财务人员

8、、深圳区域外财务部经理和副经理实行委派管理集团公司可根据工作需要对深圳区域外成员公司委派其他财务人员　　第十三条财务部负责制定《财务人员管理制度》具体规定财务人员管理要求经公司总裁办公会审议通过后实施　　第三章会计核算管