【精品】项目评估与管理

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1、1・投资项目是指在某一地点，通过投入一定量的人力、物力、财力和科学技术，在预定的时间和空间范I韦I内，为完成一项或一组开发1=1标来达到预期的经济效益、社会效益等目标而进行的投资建设活动。投资项冃的特征:一次性与特殊性，生命周期性，整体性与相互依赖性，H标明确性与约束性，冲突性。2.判断决策正确与否的准则：国民经济的增长、社会福利的提高和企业效益的增加。项目投资决策的特点:具有较强的选择性。貝有较强的应变性。具有较大的风险性。3.设立项目的背景分析主要包括•产业背景、区域背景、项目定位等的分析。国家在这一时期的产业政策：产业结构政策、产业组织政策、产业分布政策等。产业政

2、策是政府为了实现一定的经济和社会目标而对产业的形成和发展进行干预的各种政策的总和。产业政策的主要功能就是协调产业结构,在某种意义上最集屮反映了政府希望通过调整投资结构來实现经济发展目标的强烈愿望。确定优先发展的和需要抑制的行业等。4.项目投资者分析与评价是指对投资者的资质和信用度进行系统分析，并科学、客观地做出全面评价的过程。对投资者进行分析与评估的内容较多，对于工业项目來说，应从分析与评估企业索质、资金信用、经营管理、经济效益和发展前景等5个方面的内容进行。5.项口可行性研究是指在项目投资决策前对项F1的产品市场、投资建设的必要性、投资环境条件、建设方案设计、项目的经

3、济合理性以及综合经济效益等进行深入细致的调查、预测和技术经济论证的一种科学研究方法。投资项目评估是指在项目可行性研究的基础上，站在投资决策者（主要是银行）和国家整体经济利益的立场上，为提高全社会的经济福利，设法鉴别和评价在拟建项目情况下产生的资源最佳配置、技术方案的可行性和项口的费用为效益等，并通过有无项H、质量少数量、静态与动态、微观与宏观等分析比较，以决定项FI可行性程度、投资规模、投资周期、经济效益等的审核、评价的全过程。它一般由国家发改委、投资金融机构和其委托的投资咨询公司來执行。6.项目评估与可行性研究的共同点:1.就项目评估与可行性研究的共性而论,两者同处于

4、项目投资的前期。2.两者的出发点是一致的。3.两者考察的内容与方法也是共通的。4.两者的目的与要求是相同的。项目评估与可行性研究的区别：1•为了保证项目决策询的调查研究和审查评价活动的质量与深度,对于可行性研究与项II评佔,冇必要由不同的机构去分担，因而承担这两项工作的主体是不同的。2.项目评估与可行性研究在为项日决策服务屮的具体任务也不一样。3.项日评估与可行性研究在项目决策过程中所处的时序和地位也有差别。4.二者的评价角度和侧重点不同。7.市场预测方法：（一）定性预测1•专家预测法适用于数据不完备、不可靠或预测资料无法满足要求的项目。（1）专家个别判断法（2）专家会

5、议法2.德尔菲法的主要特点:①匿名调査性②集思广益性③收敛集中性（二）定量预测1•时间序列预测法时间序列的基本特征：趋势性、季节性、周期性和随机不规则性。（1）移动平均法——最常见、最简单的方法，在短期预测中应用较多。（2）指数平滑法——移动平均法的改进形式（3）趋势预测法——趋势外推法（三）综合预测&从项目评估的角度看，建设项目的主产规模一般是指劳动力、生产资料等生产要索在工业企业屮的集屮程度，可以由两种表达方式：一是可行性研究报告或者项目设计任务书规定的全部设计生产能力；二是国家或建设单位为形成新的固定资产所花费的资金总额。Z所以对生产规模进行分析，就是为了评价某一

6、项冃的生产规模是否达到规模经济，是否能使收益递增，避免出现因规模不经济带来的收益递减的情况产生规模经济的原因？最初企业规模小，固定成本高，总成本大于收入，此时若扩大生产，测随着生产规模的扩大,企业可能表亏损为盈利，并且是收益不断增长，最后达到最佳的状态。此后，若继续扩人生产规模，则收益出现递减;规模过大，各方血的费用支出迅速增加，直至出现亏损。对项目生产规模的研究就是为了吧生产规模控制在符合规模经济规律的范围內，实现收益递增。9..项冃生产规模的确定方法:经验法，规模效果曲线法，净现值最大法，分步法10.项目建设必要性评估的内容：（一）项冃产品是否满足社会的需要（二）项

7、目建设是否符合政府的产业政策（三）项目建设是否符合区域经济发展的要求（四）项目建设是否符合企业发展的要求（五）项冃建设是否能将科研成果转化为社会生产力（六）对项目建设规模的评估（七）项目建设是否能取得较好的经济效益、社会效益和环境效益（八）项目建设是否符合人民银行和商业银行的信贷政策11•财务基础数据估算的概念财务基础数据是指与项目财务效益评估和国民经济效益评估有关的各种数据（如总投资、成本、利润、销售收入、销售税金等）、参数（如利率、行业平均利润率、基准折现率等）和资料（如可行性研究报告和相关资料、冇关部门的规章制度、办法、准则等）。财