(财务管理)ERP财务管理流程分析

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1、ERP中销售流程及财务管理应用案例之流程图部分下面开始我们的ERP案例学习，这是一家新成立公司，公司新成立，下面的一些流程图和分析文字是我制作的，财务的册友也nJ以根据业务流程图対你们的企业内部控制情况做个分析。更多的优秀案例在我站点中。下血的这一小段主要是谈谈：ERP中销售流程及财务管理应用流程。ERP财务部门工作流程编号：PR-GL-023业务编号GL-001业务名称财务部门工作流程业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证

2、在系统中进行成批审核并记账，牛成相关账表。流程适用范围在总账中处理的业务流程财务相关岗位制单审核、记账报表领导或税务局具体描述2•财务鄒■各齡旬应根据收集的原始凭证,按照业务特点有的直接在【总账】模块屮制单，有的在各功能模块根据已录入的审核无误的业务单据H接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证，如计算木月应交税金，但相关科y必须先记账。2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。3、磁施对鲤施传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块屮执行成批审核。4、出纲根据制単旬位传递來的凭证进行出纳签字。并在【总

3、账】模块执行成批出纳签字。5、记的位根据舷岗应转过来的凭证在系统中执行记账。6、系统记账完毕之后，各岗位在【UFO】模块屮生成各口报表。7、輕壬遭确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。注意:1、上述流程均可逆向操作。1、可以查询包含未记账凭证的杳询账簿。业务编号SA-002业务名称普通销售业务流程适用范围无论赊销、现销，当片完成发货后（含多次发货）当片结算完毕（含多次结算）的销伟业务相关岗位及权限岗位系统操作权限销售部销售管理模块屮录入销售订单、销售开票巾请（办事处）录入、审核、

4、复核配运部销售管理模块中录入发货单（确认批号批次）増加、审核库管库存管理模块中生成销售出库单并审核确认增加、审核材料成本会计存货核算模块中记账、制单记账、制单应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单相关部门或岗位1配运部具体工作流程客户销售部库管:材料成本会计/往来会计4催收货款■亠0收款单制单1、般售鄒与客八签订销售合同,销售部相关人员依据签审完毕的手工的销售合同审批单在【销售管理】模块录入销售订单并审核。2、駅运删根据库存现有情况，在【销售管理】模块根据销售订单生成销售提货单，并注明提货

5、流的批次（见表:PR-SA-03）；程3、财务销售会计&淘销售办事处上报的开票申请单和客户开票需求，查询销售提货单审核状态，描对12审核的销售提货单在【销售管理】模块中根据销售提货单生成销售开票通知单（专用发票或普通发票）（见表：PR-SA-04），进行复核处理；述4、财务往来会计民【应收账款】模块中对销售开票通知单进行'市核处理，形成应收账款往来；5、建邂根据【销售管理】模块中审核后的销售提货单传递给配送人员、配运人员同廉管员一同到仓库办理实物出库填制销售出库单，库房记账人员根据将销售出库单（见表：PR-SA-0

6、5）（一式三联，库房保管人员、库房留存、材料成本会计）进行打印留存，在【库存管理】模块対销售出库单进行'市'核，材料成本会计隹【存货核算】模块对销售出库单对应发票进行单据记账，系统口动结转销售出库成木，材料成衣会池行制单牛成销售成本结转凭证。操作要点:2、销售发货悄况:产品发货：由销售部与客八签定合同，并审查该客八有无资格发货，如有，则将合同执行表移交到駅运證配运舷审核批准交运务主管根据客八的要货情况积极备货,确处发货批次批号在【销售管理】模块中根据销售部传來的合同执行表rh销售订单拷贝牛成提货单，捉货单一式五联，

7、笫一联产品配运部主管留存；笫二联计划财务部存确认提货；第三联库管员存作配运部提货依据；第四联省级办事处存；第五联客户单位签章后返冋计划财务部存；第六联客户单位存。配运部长曲&经各部门签字确认后在提货单,在【销售管理】模块中对销售提货单进行审核。3、在填制提货单时，需耍在销售提货单的表休录入时录入药品批号。重点提示：①销售部不进行发票管理和收款结算，所有的发票无论是否收款，都由财务部门直接在【销售管理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收管理模块（挂应收账款），由财务部根据收款情况在应收账款模块依据财务收款流程进行

8、结算处理。①対于客户不要发票的销售业务，财务部也需要在【销售管理】模块小做开票处理ERP普通销售业务财务核算处理:业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据销售发货销售发票复核借：主营业务成本发票贷：库存商品（1）赊销：销售开票销售发票进行复核借：应收账款・・・xx客户发票应收账款进行•审核贷：主营业务收入…二级科目应交税金-■应交增值税…销项（2）现结：销售