公司费用报销制度与报销流程图

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1、......公司费用报销制度及报销流程的建议方案一、目的：　A、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，B、关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。现结合公司的实际制订本财务文本特建议如下：　　二、适用范围：本制度适用公司全

2、体员工。三、借支管理规定及借支流程3.1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。3.2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。3.3、各项借款金额超过5000元应提前一天向公司总经理申请备款。3.4、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，否则财务人员有权拒绝销帐，3.5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款本人当月工资中扣回。3.6、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须

3、完全一学习参考......致，不得涂改）、支票或现金。3.7、审批流程：工程借款用款人申请→副总经理审核→总经理批准→付款：非工程借款用款部门人员申请→办公室负责人审核→总经理批准→付款，（借款凭审批后的借款单到财务部出纳或总经理授权人员处办理领款手续）。四、日常费用报销制度及流程4.1、日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，不得重复申请及报销。4.2、报销人必须取得相应的合法票据，按照票据认真填写费用支出凭证:严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；

4、金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。4.3、费用报销的一般流程:工程费用报销人整理报销单据并填写《费用支出凭证》→副总经理审核→总经理审批→财务核对领款：行政费用报销人整理报销单据并填写财务部门复核→办公室负责人→到出纳处报销。五、费用标准及说明：职务交通工具住宿标准伙食标准县级元/餐伙食标准市外元/餐交通准费一般职员动车或者火车硬卧元/天元/餐元/餐实报实销副总经理动车或火车软卧元/天元/餐元/餐实报实销学习参考....../总经理助理飞机总经理动车或者火车飞机实报实销实报实销实报实销实报实销5.2费用标准的补充

5、说明：5.2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。5.2.3、伙食费依据实际出差天数结算，为了财务便于做帐必须提供发票或收据，5.2.4宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，5.2.5、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准根据岗位实际情况报总经理批发而定。5.2.6、固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。5.2.7、员工因公

6、需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经办公室负责人员同意后可以乘坐公交车或出租车，可用公交车费应保存相应车票报销。5.2.8、为了合理控制费用支出,非工程费用由公司办公室负责人部统一管理，并指定专人负责，集中购置、报销。5.2.9、招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。5.2.10、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政后勤统一管理，各部门培训需求应及时报送行政后勤。行政后勤根据实际需要编制培训计划报总经理审批。5.2.11、其他费用根据实际需要据实支付。学习参考....

7、..六、报销时间的具体规定6.1、条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：6.2、公司财务部每周六为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。6.3、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。七、附则7.1本制度解释权归公司财务部及总经室。7.2本制度经总经理签字后生效。以上建议请曹总收月指正！谢谢！行政后勤/仇鎔罡2014-07-14学习参考......1.若不给自己设限，则人生中就没有限制你发挥的藩篱。2.若不

8、是心宽似海，哪有人生风平浪静。在纷杂的尘世里，为自己留下一片纯静的心灵空间，不管是潮起潮落，也不管是阴晴圆缺，你都可以免去浮躁，义无反顾，勇往直前，轻松自如地走好人生路上的每一步3.花一些时间，总会看清一些事。用一些事情，总会看清一些