中材株洲水泥有限责任公司开源节流方案

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中材株洲水泥有限责任公司开源节流、节能降耗、降本增效方案1.目的公司以实际行动贯彻落实中材集团管理提升及强化内控活动，号召全体员工开展“开源节流、节能降耗降费”活动，以达到

2、提升效益、强化管理的目的。2.适用范围本方案适用于公司2012年9-12月份生产经营管理活动。3.组织及职责成立公司2012年9-12月份销售公司“开源节流”活动领导小组：主要负责对活动方案的认定、资源支持、过程指导、业绩评价和奖励的批准等。“开源节流”活动领导小组：组长：贾相华副组长：张华、金红、于远友、韩战文、王继生成员：各部门各车间负责人设立“开源节流”活动办公室，主要负责活动方案的分解和落实，日常沟通、过程督导和考核完成情况、奖罚兑现等。“开源节流”活动执行办公室：主任：贾相华成员：各主管领导及各部门各车间负责人---------------------------------

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4、-----------下分四个执行小组：销售小组由张华负责，责任单位销售部；生产小组由于远友、王继升负责，责任单位品质部、技术部、安环部、生产部及各车间；采购小组由朝战义负责，责任单位物资供应部；管理小组由金红负责，责任单位财务部、综合部、安环部(排污费)。4、活动内容4.1基数:生产成本数据以8月份实际数报表为基数,期间费用按预算数据为基数。4.2基数、考核数、奖罚数及的确认:由财务部计算确认,各执行小组核对。4.3目标4.3.1销售小组目标:增加销量，优化产品结构，提高产品销售毛利4.3.2生产小组目标:降低各项消耗,降低修理费等制造费用,达到由于降耗降费降低单位熟料成本5元/吨,

5、水泥成本降低5元/吨;原材料进厂扣吨量达1%。4.3.3采购小组目标:降低各项材料采购成本,达到由于降低采购成本使单位熟料成本下降5元/吨,水泥成本降低5元/吨。4.3.4管理小组目标:管理费用财务费用总额力争比预算下降10%。4.4核算方案4.4.1销售小组核算方案A.按湘潭公司销售品种比例换算出销售单价，按换算出的销售单价与湘潭公司销售单价算出价差，用价差*销量计算出由于价差形成的毛利额。---------------------------------------------------------精品文档-------------------------------------

6、--------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------B.设定综合销售单位成本为230元/吨，用换算的单价减去230元/吨*株洲公司与湘潭公司的量差。计算出由于量

7、差形成的毛利额。C.A+B如果大于0，按大于额奖10%，如果小于0，按小于额扣罚5%D.7月份开始每天平均销售PC32.5水泥超过1500吨以上的，以每吨奖2元计算奖励，少于1500吨，按每吨罚1元计算罚款，继续使用，前期数据累计计算。E.奖罚金额为C+D，奖励不计入销售公司提成工资，罚款从销售公司提成工资中扣除。4.4.2生产小组核算方案A.以8月份生产消耗为基准,计算出量差形成的成本差异,电费成本量差及价差全部计算,制造费用中剔除折旧及工资