石油化工內控整治辦法

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1、石油化工內控整治辦法內控制度進入正式實施的第三年，隨著集團公司各項改革工作的深入實施和管理轉型。也是內控管理工作的調整發展年。內控制度實施以來，各企業以完善制度體系為基礎，以構建內控管理長效機制為主線，以強化執行力為重點，以檢查考核為手段,堅持將內控管理融入日常工作，內控管理工作穩步推進，管理水平不斷提升，規范經營管理行為、防范經營風險、建立長效管理機制等方面起到很好的保障作用，企業內控管理水平明顯提高。但通過檢查發現，企業在一些關鍵環節和細節上還存在部分問題，特別是去年集團公司及股份公司少數企業相繼出現管理失控的情況，

2、凸顯出內控制度在深入貫徹執行及風險管理方面還存在很多問題。要結合企業改革和轉型的需要，以〃有效和高效〃為目標，圍繞總部內控^一體化〃依托制度信息化、研究建立風險識別及預警和防范體系、優化內控檢查思路等重心，狠抓內控制度的深入貫徹落實，推動內控管理的轉型，提升內控執行力，確保內控管理實現可持續發展。總部及企業重點抓好以下工作：一是強化風險管理，研究建立風險識別及預警防范體系研究建立以風險管理為核心和導向的內控管理，企業應從加強關鍵環節、重點領域的業務管理入手，強化對招投標管理、信用管理、對外投資、分包管理、資產產權處置等生

3、產經營管理過程中高危地帶的監控，並加強風險分析和定期評估，避免重大風險和實質缺陷的發生。結合資委全面風險管理指引的要求，逐步研究建立風險管理事件庫。企業要按照統一的格式和要求，定期開展風險分析和評估，對已發生的事件或潛在的重大風險及重要風險進行分析，制定應對、解決或改良措施，按要求納入風險事件庫的管理，並按季度上報總部匯總更新，逐步推進內控管理與全面風險管理的有機融合，進一步提升風險的防范和抵禦能力。風險管理事件庫統一的格式和要求由總部制定下達，並負責匯總建立集團公司總體的信息庫，定期進行分析。二是開展外部項目調研督導，

4、加強外部項目監管根據近兩年的檢查和瞭解，總體感覺企業外部項目內控管理比較薄弱，考慮外部項目管理的現狀，企業要加強對外部項目內控管理的支持和督導。一是加強外部項目管理人員內控培訓學習，采取集中培訓和現場培訓相結合的方式，提高內控管理意識。二是加強外部項目的督導調研，瞭解外部項目內控執行的難點和阻力，制定切實可行的應對措施，強化對外部項目的支持，提升外部項目的內控執行力。三是加強對國際項目的監管和指導，研究國際市場的特點，有針對性探索和完善國際項目內控管理制度。今年總部擬組織對外部項目相對較為集中的地方，開展外部項目專項調研

5、和檢查，以促進提高外部項目的內控管理水平。三是建立內控管理定期通報機制，定期發佈內控管理動態（簡報）為解企業內控工作開展情況，定期總結管理經驗，剖析執行中出現的案例，建立相互學習交流的平臺，各企業要建立定期簡報制度，通過總結本企業內控管理、風險管理經驗或剖析執行中出現的問題與案例，以內控管理動態（簡報）的形式下發所屬單位，同時將每期內控動態（簡報）每月25日前向總部進行報送。原則上規模較大的企業每月報送，其他企業按季度報送。總部依據企業的內控動態（簡報），對各企業總結的先進經驗和典型案例進行總結提煉和選編，以總部內控動態

6、（簡報）的形式定期下發企業，供所屬企業進行學習和參考。四是繼續強化基礎資料規范工作，推進內控管理要件的表單化工作昭'集團公司要分步推進實施制度全面信息化工作，將所有制度按制度流程化、流程表單化、表單電腦化"的要求進行信息化，該工作也與內控制度表格化聯系緊密。企業要規范內控管理要件，結合企業管理實際，整理匯總企業成熟的要件資料，並結合內控制度要求對沒有的要件進行制定和完善，對所有內控要件資料力求以表單的形式體現出來，形成本企業的內控管理要件，並於7月底前上報總部。總部借鑒各企業的管理要件格式，完善制定出統一的管理要件格式，

7、形成系統的管理要件表單，為制度信息化奠定基礎。五是調整優化檢查考核思路，提高內控檢查質量企業要繼續加強內控檢查評價，優化和創新檢查思路，選拔、培養和選用經驗豐富、責任心強的內控檢查人員，完善專業隊伍人才庫建設。企業在做好內控重點流程測試及自查工作的同時，加強外部項目的檢查評價工作，延伸檢查范圍和深度，提高檢查頻率，結合審計、稽核、效能監察等形式開展專項和復合檢查工作。檢查中重點控制風險點和關鍵環節的抽查樣本，切實提高內控檢查的質量和效果，並落實’嚴考核、硬兌現"機制，企業檢查評價工作應在10月中旬底前完成，11月15日前

8、將自查報告報總部備案。為瞭進一步提高內控檢查的深度，延伸檢查范圍，總部也將研究優化內控檢查的思路和方法。六是繼續加強宣傳培訓，通過多種形式擴大內控影響力企業要抓好內控環境建設，擴大內控影響力，提升全員內控管理意識，堅持對內控宣傳培訓工作常抓不懈，並開展多種形式的宣貫方式。一是堅持業務流程講解與案例相結合，引用國內外企