现金会计岗位职责

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1、现金会计岗位职责-、货币资金核算1）办理现金收付，审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。i般不办理大面额现金的支付业务，大面额支付用转账或汇兑手续，对于重大的开支项目，特殊情况需要现金支付的，必须经财务总监、总经理审核签章，方可办理。2）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签发空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向

2、银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。3）认真登日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。每日编写收支日报表，递呈财务总监,总经理审阅。银行存款的帐面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制银行存款余额调节表，使帐而余额与对帐单上余额调节相符。对于末达帐款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支7JVo4）保管库存现金，保管有价证券。对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。每天工作仃结束前，及时盘点库存现金并与冇关凭证进行核对，填写《现金日报表》，做到帐实、帐表、帐

3、证、帐帐相符。发现现金不符，做到及时汇报，及时处理。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得坐支，不得以“口条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如冇短缺，要负赔偿责任。要保守保险粗密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。5）保管有关印章、空白收据。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。二、费用报销1）严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的

4、费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项口，必须经过财务总监、总经理审核签章，才可办理；2）差旅费的报销。员工出差回来后，督促岀差人员及时填写支岀证明单，并在支岀单后面贴上收据或发票，先交由部门负责人签名，然后给财务总监签名，进行实报实销。3）审核报销单据是否符合要求。若不展于报销范围，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。三、工资核算1）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。2）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、薪资等级和薪资标准，审核薪资奖金计算表，

5、办理代扣款项（包括计算加给津贴、计算个人所得税、代扣代缴社保、住房公积金等），计算实发工资，编制薪资表。经财务总监、总经理审核后，交由银行代发薪资。3）负责薪资核算，提供薪资数据。按照工资总额的组成和支付工资的來源,进行明细核算。根据管理部门的耍求，编制有关薪资总额报表。四、成本核算1）根据项目，编制成木监控表，分类核算开发成木、业务成木、外包成木、制作成木、执行成木、人事成木、行政成木、总务成木、资材成木、损耗成木指标；2）对各指标数据分析，计算各指标在总成木中所占的比例，再与预计成木比较，超过预算的，应及时上报财务总监；五、利润核算及分配1）根据预算,计算预计盈利

6、，编制每个项目的利润表；2）按照利润中心制规定，根据各个合同的具体情况，分別计算方案小组、深化小组、工程小组、管理小组提成；3）根据各个小组总提成，按照提成份额比例，明细计算个人提成;4）根据人事部门考核结果，从自主能力、执行效率、客服评价三方而，对于部分员工利润提成奖惩。六、应收账款的管理1）及时登记应收账款台账，包括项口名称、合同签订日期、付款进程、开票情况、收款情况、发生损失的可能性等；2）随时提供客户收款余额的查询；3）在主案的配合下，掌握公司应收款动态情况；4）应收账款账务调整：随着业务状况，客户不同，公司经营政策的调整变化，需要根据不同情况，对应收账款余额

7、进行调整。七、配合总账会计做好账务处理工作1）将原始凭证按照会计科口分类汇总。根据帐务处理需耍，及时将在手单据整理移交总账会计编制记账凭证；2）配合会计人员做好每月的报税工作。做到及时准确，不得无故延谋。对于公司外籍人员，通过外籍人员纳税申报系统操作增加纳税人资料，并在地方税务局办理审核，及时做好个人所得税的纳税申报工作；3）配合会计人员做好纳税的现场审核工作。八、其他1）负责公司营业执照、组织代码证的年检工作；2）配合人事部门做好社保、公积金的增加、减少、转移工作；3）完成领导交办的其他工作。