银行账户管理办法

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1、银行账户管理办法第一章总则第一条为规范公司银行帐户的管理，强化公司资金监管，确保公司资金安全，根据中国人民银行《银行帐户管理办法》和国家其他法律法规，依据集团公司下发的银行帐户管理办法，制定本办法。第二条公司不允许各部门、个人以公司的名义在银行开立任何人民币或其它币种的存款帐户，凡开户者归口公司财务部统一管理，财务部按照国家有关法律、法规和金融政策负责管理公司所有银行帐户。第二章银行账户的设立及销户第三条公司存款帐户分为基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户、专用存款帐户和外汇存款帐户五种。(一)基本存款帐户是公司办理日常转帐结算和现金收付的帐户。(二)一般存款

2、帐户是公司在基本帐户以外的用于银行结算、银行借款转存帐户、公司驻外非独立核算单位在异地开设的帐户。(三)临时存款帐户是公司因临时性经济活动需要而开设的帐户。(四)专用存款帐户是公司因特定用途而开设的帐户。(五)外汇存款帐户是公司根据国家外汇管理的有关规定而开设的帐户。第四条开设银行帐户须经集团公司财务部审查，报集团财务总监及集团公司董事长书面审批后办理。第五条公司财务部在领取营业执照后，根据集团的批复，按国家有关法律、法规限定只在一家银行开设基本帐户，公司其他部门不得在金融机构开设基本帐户。第六条公司银行帐户的名称、性质等发生变化，财务部应按照国家规定撤销原帐户，

3、开设新帐户。因银行原因须对公司所属单位银行帐号进行变更，应及时报集团财务部备案。第七条公司银行帐户撤销时，必须进行销户申请，经由集团公司财务总监书面批准后办理销户。同时，还必须与开户银行核对帐户金额，经开户银行签署审核意见后，才能办理销户手续。同时应交回空白凭证和开户许可证，并建立销毁清单存档保留。第三章银行账户的管理第八条公司财务部要加强银行帐户的日常管理，按规定保管和使用银行票据、印鉴，将款项及时缴存银行，并定期与银行对帐，保证资金的安全。第九条公司财务部的银行帐户仅供本单位办理结算业务使用，不得出租、出借、出让给其他单位或个人使用，不得公款私存，不得超过银行

4、限定的库存备用金限额。第十条开立、撤销帐户要及时上报集团财务部，批准后进行。公司要建立、健全开户、销户登记制度，建立帐户管理档案。第四章银行账户管理的责任第十一条凡违反本办法的规定在多家银行机构开立银行帐户，要限期撤销多余帐号，拒不整改的要追究部门负责人的责任。第十二条由于票据管理不当（如丢失重要空白凭证、银行票据等），造成公司重大经济损失的，公司将按有关规定追究当事人的经济责任，情节严重构成犯罪的，移交司法机关处理。第十三条凡违反国家和公司的银行帐户管理办法，私自开设银行帐户、公款私存的，公司将限期撤销其银行帐号、没收全部款项，并按规定追究部门负责人和直接责任人

5、的责任。第十四条凡公司和所属单位发生银行帐户被冻结或资金被强行划拨等突发事件，要及时向公司主管领导和财务部、审计部汇报，因未及时汇报或未采取措施造成损失的，公司将追究部门负责人和直接责任人的责任。第十五条凡违反公司银行帐户管理办法，出租、出借、出让银行帐户的，公司将责令其及时纠正，没收非法所得，并追究部门负责人和直接责任人的责任。第十六条财务部每年须对公司和所属单位银行帐户进行检查，发现问题应依据本办法及时进行清理整顿。第五章附则第十七条本办法由公司财务部负责解释。第十八条本办法自下发之日起执行。