大型上市公司项目融资管理制度5

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1、大型上市公司项目融资管理制度第1章总则第1条为规范企业项目融资行为，降低资本成本，减少融资风险，提高融资效率，根据国家相关法律法规，并结合企业具体情况，特制定本制度。第2条融资包括权益性融资和债务性融资。（1）权益性融资是指融资结束后增加了企业权益资本的融资，如追加资本金、增资扩股、发行股票。（2）债务性融资是指融资结束示增加了企业负债的融资，如向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。第3条融资方式有以下儿种。（1）投资资本筹资。（2）发行股票筹资。（3）发行债券筹资。（4）长期借款、租赁融资。（5）混合性资金筹集。笫4条融资管理的原则如卜二（1）风险

2、适度原则。（2）以低成本融资为导向原则。（3）长远利益与当前利益兼顾原则。第5条木制度适用于集团企业和控股企业所属项目的融资管理。第6条权责划分。（1）财务管理部是实施项冃融资管理的职能部门，其主要职责包括以下几项。①完善集团企业融资管理制度。②金业项目融资活动的策划、论证与监管。③市核下属控股企业重要项目融资活动并提出意见。④对集团企业及控股企业的项冃融资活动进行动态的跟踪管理。（2）项冃开发部负责项冃融资业务的执行和反馈。（3）总经理负责所侑项日融资活动的审批。（4）董事会负责重要项目融资活动的市批。（5）财务管理部市计人员负责对融资活动进行定期和不定期的市计。

3、第2章项目融资计划管理笫7条项冃开发部负责制订年度项冃融资计划，融资计划的内容包括融资方式、融资额度、融资原因等。第8条财务管理部对项目开发部拟订的项目融资计划进行财务审核，从风险控制的角度分析融资计划的可行性。第9条工程总监和财务总监对融资计划进行审核，提出修改意见，由项冃开发部和财务管理部进行完善。第10条总经理对项目融资方案进行审批，并根据融资的重要程度决定是否交董事会审议。第11条董事会对重大项目融资活动进行审议，作出最终决策。第12条审批按权限划分如下。（1）总经理办公会对融资额度在万元以下的融资项FI具冇授终审批权。（2）萤事会对融资额度在万元以上的融资

4、项日具有最终审批权。第13条融资活动审核和审批原则如下。（1）符合国家产业政策以及集团公司的长期发展规划。（2）经济效益良好。（3）法律手续完善。（4）上报资料齐全、真实、可靠。（5）与金业融资能力相适应。第14条对于重大项目融资活动，可以邀请外部专业机构进行风险论证，具体组织活动由财务管理部负责。第3章制定“融资执行方案”第15条项日开发部负责编制融资执行方案，融资执行方案应包括以下资料。（1）融资款项的用途及用款项目背景情况。（2）用款与还款计划。（3）融资数量与债权人。（4）担保方式与内容。（5）用款项目经济性与还款能力分析。（6）其他需要说明的事项。第16条

5、财务部对项目开发部制定的融资执行方案进行论证。论证可以分为内部论证和外部论证两种形式。论证的主耍内容如下。（1）组织审查基本情况。（2）对方案的疑点、风险隐患提出质询。（3）评价方案执行人的资格及能力，并提出建议。第17条财务部将融资执行方案报财务总监进行市核，财务总监主要从融资风险防范的角度进行审核，分析本次融资活动的潜在风险，并提出降低风险的意见。笫18条财务总监将融资执行方案报总经理进行审批，由总经理出示意见。融资金额在万元以下的项1=1，由总经理进行最终审批；融资金额在万元以上的项目，报萤事会论证和决议。第4章融资过程管理笫19条项冃融资过程管理实行融资、资

6、金运用和临管相结合的原则。笫20条融资活动指定融资活动执行人，做到责、权、利相对等，确保融资执行方案按计划实施。第21条融资活动执行人应定期将资金运用状况向财务管理部和财务总监做书面汇报。第22条控股企业的项目融资情况和融资资金运用状况应按月送达集I才I金业财务管理部备案。笫23条财务管理部对控股企业的融资活动进行跟踪检查，帮助解决各种实际问题，协调各）j面的关系。第24条财务管理部审计人员视情况定期或不定期对集团企业职能部门和控股金业进行专项检査及审计。对违反木制度进行项目融资的行为和融资管理混乱的单位与责任人，捉出处理意见或建议，报经企业领导批准后执行。第5章融

7、资效果评价第25条财务管理部对项日融资活动的效果进行评价。第26条对融资执行方案因决策失误或审杳、把关不严而造成经济损失的，应追究相关责任人的责任。第27条对融资资金因管理不善或用人不当致使资产流失、严重亏损或造成其他严重后果的，要追究相关责任人的责任。第28条对融资活动的主管领导、负责人或其他工作人员违反本规定、玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊等造成严重损失的，要追究相关人员的行政及法律责任。第6章附则第29条本制度由财务部制定，财务部保阳对本制度的解释权和修订权。第30条本制度经总经理市核通过后发布执行。