我国保险业反洗钱风险点与对策探究

《我国保险业反洗钱风险点与对策探究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、我国保险业反洗钱风险点与对策探究我国保险业反洗钱风险点与对策探究摘要：本文本着“以风险为本”的理念，对保险业务各环节的反洗钱风险点进行分析，并探究有效反洗钱的相关对策。关键词：保险业；反洗钱；风险点；对策一、绪论21世纪以来，我国金融市场改革日益深化、国际资本往来趋于广泛化，但走私、毒品、恐怖融资、贪污、贿赂等违法现象陆续出现，非法对资金进行转移的活动屡见发生，洗钱问题与反洗钱工作得到我国社会越来越多的关注。1990年，我国反洗钱工作起步于立法一一洗钱行为刑事化，发展于银行业并口益成熟，从而对洗钱需求产生了“挤出效应”，洗钱活动被挤到保险业、证

2、券业等非银行金融行业；直到2007年实施《中华人民共和国反洗钱法》，并出台相关规定和规范性文件，才官方地开启了我国保险业反洗钱的序幕。通过借鉴国际标准与监管实践，我国保险业反洗钱研究和实践不断深入；2012年金融行动特别工作组（FATF）耍求反洗钱工作理念从“以规则为本”转到“以风险为本”，即呈现出风险和措施、成本和收益、方法和效率等相称的特征。因此，分析我国保险业反洗钱风险点，进而探究如何更好地开展反洗钱工作，具有重要的实践意义。二、我国保险业反洗钱风险点（一）展业承保风险点。财产保险公司在展业承保时，主耍侧重于对标的所有权及价值的了解，通常

3、对投保人与被保险人的身份、标的合法性等信息重视不够。其风险点表现为：投保人对被保险人是否有可保利益、投保人与被保险人是否已被列入“黑名单”、标的是否虚构或不真实、标的价值是否与投保人所拥有价值相符等。人身保险公司在展业承保时，代理人及经纪人通常唯利是图，无视协议约定，未充分地识别客户身份及其资金源头。其风险点表现为：客户是否被列在“黑名单”中、投保资金是否合法、保险期限的长短、返还保额的大小、保费支出与其收入是否匹配、特别约定中的条款是否具有掩盖性和潜在性等。人身保险含有团体险，这一险类由于人数多、情况复朵，风险相对较高；而且往往是收费后才进行

4、核保，多收的保费会给洗钱创造机会。其风险点体现在：加盖公章进行投保的单位是否属于空壳公司、实际投保人员年龄是否真实的接近退休年龄、是否把个人虚报为团体、先收费是否会多收、保费支付单位是否与投保单位相符等。（二）缴费风险点。财产保险公司在收取保费时，通常会出现现金支付，同一投保人同时缴纳多份同类型保单的保费，即兗缴数额较大，委托他人代缴保费出现较大兗缴现象，使得识别困难加大。相比财产保险公司而言，人身保险公司收取保费时，洗钱风险较高。其风险点不仅体现在：是否进行大额现金支付、中介公司或第三人代缴吋是否克缴数额较大、委托是否有充分的证明等；而且体现

5、在：代缴是否掩盖了资金的真实來源、犹豫期撤单会否导致客户资金退还账户与投保账户不对应等。（三）批改（退）风险点。在批改（退）环节，投保人可以变更保险金额、保险期限,进而变更保费，还可变更受益人等信息，合同的诸多变更，为洗钱创造了时间和空间。财产保险公司在批改、批退环节，其风险点主要体现在：投保人无理由提高保额从而提高保费、无理由申请对尚未起保的保单进行全额退保、退保要求的账户与缴纳保费时的账户不一致、经常性地减少被保险人和变更所有人并突然进行退保等。人身保险公司在批改、批退环节中，其风险点主要体现在：尚未起保的犹豫期内要求全额退保、保单牛效后短

6、吋间内无理由或编造理由进行退保、对缴（退）费的渠道进行变更、编造投保单位破产或解散等虚假理由以申请退保等。（四）理赔风险点。财产保险公司在理赔时，往往面临着较大的逆向选择和道徳风险。其风险点主要有：客户制造假案、赔案以套取赔偿金，尤其是车险、企业财产险、家庭财产险、货物运输险等产品存在虚构标的、蓄意造成保险事故假象等行为；在支付给客户赔偿金吋，客户要求支付现金或由受益人之外的第三人代领，而且没有必要的委托证明等；客户要求支付的币种与合同所规定的币种不同等。人身保险公司在理赔时，其风险点主要有：通过对保险公司的员工进行寻租，从而制造假象以套取赔偿

7、金，要求赔偿金支付现金或委托他人代领；满期给付时，要求退还的费用打到其他人账户上；补充医疗保险出险时，制造虚假医疗证明，骗取高额的赔偿金等。三、我国保险业有效反洗钱的对策（一）健全保险业反洗钱内控制度。笔者发现如何能有效识别风险点并及时处理是非常关键的。但如何能有效实施反洗钱法规,则取决于保险公司的内部控制制度。因此，形成一套有效的内控体系对保险业來说是至关重要的。保险业需要制定业务管理制度，即建立客户身份识别、客户身份及财务资料和交易记录合规保存、可疑或大额交易的报告等制度；将反洗钱工作分工明确、责任到人；建立反洗钱的绩效考核、内部控制评估和

8、内部审计制度；定期或不定期的开展反洗钱宣传培训的制度；执行严格的反洗钱保密制度等。（二）提高保险业反洗钱自觉意识。要能够把上述制度贯彻到R常工作中,须