财务管理交流材料

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1、财务管理交流材料一、强化预算管理，加强目标考核企业预算管理是对企业内部各单位的各种资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定经营目标的一种管理手段。我公司自2004年开始引入。几年来，预算管理在我公司从无到有，不断地得到完善和深化，它把整个公司的经营活动和财务活动引入到了“受控、有序、合理、高效”的运作状态中，在公司经营管理中发挥了重要作用。我们在具体实践中不断摸索，过几年的工作实践，在公司内已经形成了建立了一套比较完整的预算管理体系，包括预算的编制、审批、执行、控制、调整以及考核等各个方面

2、；预算管理的理念得到公司内部各级管理者的普遍认同；预算管理的水平也逐年提高；预算管理在促进经营目标实现方面的重要作用已逐渐显现出来。同时我们根据集团公司的要求、公司战略规划的需要、外部环境的变化,并结合实际执行情况，不断对预算工作进行改进和完善。我们在具体实施时，主要作法是：1、综合考虑各种因素，合理确定预算目标。年初，我们首先要求各目标单位根据下发的预算报表，自测填报各项明细指标及指标填报说明。因物流企业市场因素很大，因此我们要求各分、子公司在编制预算时，首先从销售收入预算开始，要求各子、分公司编制预算不仅要考虑各项确定

3、因素及上年度比较数，同时也要充分考虑到不确定因素、会影响预算年度业务收入的因素，在确定销售预算的基础上编制出各分、子公司的年度预算。后上报公司，由公司专门成立测算小组，结合各公司业务特点和发展要求，确定各分公司销售收入预算，在全面考虑各种因素的基础上，通过反复测算，并经上下几轮的沟通调整，确定各分子公司的年度经营目标，并与年前与各单位签定年度指标。而后，将汇总结果与公司全年整体经营战略相结合，编制公司预算上报集团。2、采取有力应对措施，确保预算的贯彻实施。虽然在编制预算时，我们已考虑了预算年度将面临的困难，但实际实施中，仍

4、会许多不可预见的问题出现，为了确保集团下达我公司的各项目标的完成。我们每年二季度结合公司实际情况开展劳动竞赛活动，组织专门的领导小组进行检查，对各单位一季度工作总结及下季度工作安排提出具体要求，并与每年七月份对上半年各分子司经营状况进行摸底，对各单位预算执行进行检查，对经营中存在的问题进行集中汇总，采取有效措施加以解决，对经营责任层层落实，全力以赴保证公司全年目标任务的完成。3、加强预算考核，组织落实到位我公司在实施全面预算过程中，确立了“三级预算、三级核算”的预算管理,即公司、子分公司、子分公司下设业务部门三级预算，由上

5、一级控制下一级，逐级实行管理和监控。从公司到各分子公司，均了设各目标考核小组，来具体领导和负责预算目标执行工作。公司预算管理考核由公司分管领导以及劳资、财务、生产等各个部门的人员组成，财务部门是预算执行的日常管理部门。年末先由财务部门结合年初公司与各单位签定的目标责任书进行审计，逐条对照各单位预算执行情况，由考核小组最终确定各单位预算目标完成结果，进行奖惩兑现。二、定期召开经济运行分析会，促进经济运行质量提高效益公司从2002开始，每年至少召开两次经济运行专题会。每年四月初召开一季度经济运行分析会，每半年召开一次上半经济运

6、行会析会。会议由公司经营层及科室各部门负责人、各分子公司党政负责人及总帐会计参加。会前由公司办公室和财务科共同出具会议通知，要求各分子公司按下发的通知精神准备书面材料，内容要求将主要指标完成情况逐对照一季度目标及上年同期进行比较，分析各项指标增减的主要原因，分析经营中存在的主要矛盾和问题，具体采取哪些应对措施，将各单位的经营情况从各方面进行分析。会上由财务科对全公司经营概况进行总结，取几个不同类型的公司代表分析本公司经济运行情况。会上总结和交流好的经验，探讨经营中存在的具体问题，大家共同研究，分析成因，采取具体措施，解决经

7、营中存在的难点，为做好下步工作出谋化策。通过公析会找出原因，促进公司整体经济效益的提高。三、是严格招投标管理。公司成立了工程招投标工作领导小组，对公司的所有工程项目全部实行招投标，由公司主要领导负责主抓。多年来，公司所有的办公楼改造、大修更改工程、等新建工程建设、物资材料一律实行招投标管理，并采取暗标、摸标的方式竞投，最终由公司领导班子统一决策定标。严格按有关程序逐项进行，参与监督，通过严密的招投标管理，不但防止了徇私舞弊，讲人情、讲关系等违规现象的出现，而且使公司不断节支增收。四、强化制度建设，规范财务核算为了加强财务管

8、理，提高资金使用效率，公司结合工作实际，制订和修订了《关于对有关费用报销的规定》、《关于公务车驾驶员行车补贴规定的通知》、《关于统一发放福利费、交通费的暂行规定》、《关于王其高等5名保养人员参加城镇医疗保险及报销相关医疗费用的通知》、《关于原货运托管单位独生子女医疗费用报销统一实行商业保险的通知》等一系