固定资产购置制度

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1、定资产购置制度一、目的本管理文件明确了设备、工具及办公类固定资产购置的一般规程,以规范各使用部门固定资产需求的发起、固定资产采购和验收过程的业务操作。二、范围本管理文件适用于所有非房产类固定资产的项目的购置。三、相关程序及制度•预算管理制度•自采业务规范(P2-Z1-J4-3)•固定资产及设备采购管理(P2-Z1-J4-6)•大宗采购制度(P2-Z1-J4-4)四、业务流程1、固定资产购置预算步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1使用部门总经理各部门编制固定资产购置预算，经本部门部长和总经理审批，详细预算过程见《预算管理制度》

2、步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明2使用部门财务管理部各部门根据固定资产购置预算作固定资产支出的资金预算，报备财务管理部，详细预算过程见《预算管理制度》2、固定资产购置步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1使用部门自釆部门在《固定资产请购单》和自采部门内部的《固定资产请购单》.1:必须注明相应的经审批的固定资产购置预算文件编号2自采部门属于自采范围的1古1定资产购置管理详见《自采业务规范》(P2-Z1-J4-3)3使用部门供应部不属于自采范围内的固定资产购置程序规范详见《固定资产及设备采购管理》(P2-Z1-J4-6)步骤完成

3、时间涉及部门及岗位步骤说明4供应部使用部门财务管理部企业发展部符合大宗采购标准的固定资产购置程序规范详见《大宗采购管理》(P2-Z1-J4-4)r>j步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明1采购经理招标管理员使用部门设备部固定资产办公室固定资产到货后，直接转交使用部门的：由供应部采购责任人(釆购经理或招标管理员)、使用部门和设备部固定资产办公室完成联合验收，使用部门主管以上级别管理人员签发两联式《固定资产收验单》，联合验收人签字2釆购经理固定资产到货后，交存供应部库3.定资产验收交接步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明招标管理员仓

4、库收料员设备部固定资产办公室房的，由供应部采购责任人（采购经理或招标管理员）、仓库收料员、设备部固定资产办公室完成联合验收，由仓库收料员签发两联式《固定资产收验单》，联合验收人签字3自采使用部门设备部固定资产办公室属于自采范围的由使用部门和设备部固定资产办公室完成联合验收，自釆部门主管以上级别管理人员签发两联式《固定资产收验单》，联合验收人签字4设备部固定资产办公室《固定资产收验单》上必须注明固定资产办公室的相应《固定资产卡片》编号5设备部固定资产办公室仓库《固定资产收验单》一联留存于设备部固定资产办公室或仓库，一联汇同《固

5、定资产请购单》、发步骤完成时间涉及部门及岗位步骤说明会计部票和相关购置合同原件一份传递给会计部6设备部周定资产办公室仓库会计部使用部门从仓库领用固定资产时，双方填写三联式《固定资产出库交接单》并签字，仓库留存一联设备部固定资产办公室留存…联向会计部传递一联7设备部固定资产办公室设备部固定资产办公室按验收和交接结果，将已经投入各营运部门使用的固定资产详细情况登记《固定资产卡片》五.单据及报告《固定资产请购单》《固定资产收验单》《固定资产出库交接单》《固定资产卡片》