企业集团资金安全管理存在的问题与风险防范

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1、企业集团资金安全管理存在的问题与风险防范摘要：企业的资金安全管理主要包括冇事前的预防、事屮的检查以及事后的监督三个方面，这其中，最重耍的工作就是要做到防患于未然，也就是要做好事前的预防和事中的检查两个方面，这就不仅仅体现在建立并健全相关的规章制度，同时跟重要的就是要进行严格的交接和按章办事，加强企业风险的防范。关键词：企业资金安全管理作用问题风险防范1.企业资金安全管理的主要作用1.1企业资金的安全管理是一个企业组织方面的保证闱绕企业的财务控制建立起有效的组织保证，组织并实施日常的财务控制建立起相应的监督管理机制和相应的协调、考评和仲裁机构，将

2、这些机构中的各项职能有效的结合在一起合并到企业的一些常设的机构当中，与此同时，应当建立起各种执行预算的责任中心，使得各项责任中心对于分解的预算指标既能够得到有效的控制，又能够完成相应的责任。1.2企业资金的安全管理是一个企业制度方面的保证企业的内部控制制度主要包括有组织机构的设计以及企业内部所采取的所有相互协调的措施和方法，这些方法与措施用来保护企业中的财产，对企业会计信息的准确性进行相应的检查，从而提高企业的经营管理效率，促使相关的工作人员能够遵循既定的企业管理方针进行管理。1.3企业资金的安全管理是一个企业信息反馈的保证一个企业的财务控制是

3、一个动态的管理和控制过程，要做到对财务预算的控制和实施，必须要对企业的责任中心的执行预算的情况进行跟踪和管理，对出现的偏差进行及时的调整，使得企业的财务预算能够更加的合理，执行起来更加的有效。2.企业资金安全管理中存在的主要问题分析2.1企业的监督和控制工作没有做到位，不能够做到事前和事中的严格监督和控制一个企业的管理层对于资金的运转都普遍的存在冇监控的力度不够，并进行擅自的挪用和转移甚至有些还会侵吞国有的资产等一些较为突出的问题，尽管某些企业设置了一些监督和管理的职能，同时也制定出了多种监督控制的管理制度，但是多数都不能够发挥应有的作用，有相

4、当多的企业在一些重大的投资方面仍然没有形成一个有效的决策体系，仍旧是个人做主，使得企业屮的资金流向和管理控制相脱节，企业的领导对于自身的财务状况理不清楚，相关的财务工作人员对于企业的经营管理情况还不是十分了解，使得整个企业的财务监督管理丁作仅仅只是流于一种表面的形式。2.2企业的制度执行力度不够，制度的执行受到人为因素的影响和制约企业并不是因为制度不够完善，而是因为制度的执行力度不够严格，没有一个较为强硬的约束和管理机制，虽然企业存在有制度，但是随意性比较大，要想有效的解决这一问题就必须要努力的加强企业制度方面和管理方面的创新，从而最大限度的消

5、除制度在执行过程中所受到的人为因素的影响。1.3企业中的管理者同相关的从业人员对于资金的安全管理意识不够强烈，相应的法制观念比较淡薄在当今市场经济条件下，如果不能够正确合理的对待手中所持有的权力和外在的诱惑，不能够正确的对个人利益同国家利益Z间关系进行处理，使得自身私欲不断膨胀、有法不依，从而逐渐走上犯罪的道路。正是由于企业中的相关从业人员对于资金的安全管理意识不够强烈，使得自身的思想发生蜕变，才最终导致行为的失控。1.4企业中的资金安全管理比较混乱，资金的使用效率低，存在有一定的安全隐患首先，有部分公司严重存在有多头开户的现象，使得企业的资金

6、管理严重失控；其次，企业的投资和决策随意性比较大，部分企业不顾及自身的发展目标和能力，进行盲目的投资，使得投资过程出现很多失误，造成较大的损失，使本就紧张的资金状况更是雪上加霜；还有，由于企业的资金其监督管理的机制不够健全，在计划Z外还进行盲B的采购导致企业的存货中物资的储备额不断的增长，从而形成了大量的企业沉淀资金；最后,企业中的产品赊销又促使大量应收账款的形成，增大了企业呆坏账的风险，使得企业的资金不足和资金积压并存的现象产生。1.企业改善日前的资金状况和相应的风险防范措施1.1努力的降低企业资产的负债率，从而提高股东权益的比率有效的降低企

7、业资产的负债率，提高股东权益的比率，将企业的融资渠道拓宽，改善企业的财务状况是有效的解决企业H前的资金状况一个最为有效的方法。一方面，在相关政策条件允许的范围内，企业可以有效的采用吸收投资，对于符合条件的可以引进战略投资者并中请发行股票，改善企业的资本结构，使得企业的资产负债率能够降低到一个合理的水平。另一方面，理清并解决好影响企业资产负债率高的企业自身的多方面因素。1.2加强企业的项目管理，提高项目的盈利能力和毛利率首先，企业应当做好项H投标前的项H调查和分析研究工作，作出是否进行投标的决策。切实把企业的经济效益放在更为突出的位置上面，坚决不

8、搞政绩工程和形象工程。其次，针对企业在生产过程中产品的相关特点，应该从项目部成立进场开始，牢牢的树立起开源节流增效的意识，从而努力的加强企业项目的精细