大唐集团资金调度管理策略研究

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1、2015年1月，大唐集团资金调度系统正式上线试运行，7月份通过初步验收，成员单位全部纳入管控。经过一年多的运行，系统日趋稳定，实现了预算体系与资金管理体系全面对接，改变了成员单位财务行为模式，促进了财务与业务的协同，有效防范了各类资金及投资风险，管控模式获得中央巡视组和国资委的认可。完善资金调度管理是国内外企业发展所关注的重要课题。资金是企业的内部资产，具有流动性强、控制风险高等显著特点,不仅是企业得以发展和延续的基础，也是企业会计管理的核心。因此，推动企业发展必须加强对企业货币资金的管理。资金是企业生产经营活动中的重要资产，依据货币资金的用途和存储地点，大体上可以将货币资金划分为三类

2、，第一类是现金资产，第二类是银行存款，其他货币资金被整体上划分为第三类。货币资金具有流动性强、控制风险高等显著特点，便于携带和存储，因此，必须对货币资金进行严格管理，以降低资产风险，防范舞弊行为。本文讨论了我国大唐集团资金调度管理方面存在的问题，并分析了企业资金调度管理中的主要问题，进而提出完善企业资金调度管理的对策路径，对其资金调度管理模式方法等做了一系列调研，希望对该公司未来可持续发展能够提供一些帮助。关键词：资金调度；调度管理；管理策1绪论11.1研究背景11.2研究目的及意义11.3研究内容及方法22资金调度管理概述32.1资金调度管理战略目标32・2资金调度管理集中原则32.

3、3资金调度管理模式43大唐集团资金调度管理存在的问题53.1缺乏对资金调度的正确认识53.2缺少对资金调度与资金预算的控制63.3缺乏对资金的合理调度运用73.4“居高不下”的产品资金成本73.5缺乏自身资金积累能力83.6结算环节滞留大量资金93.7盲目负债“上项目搞改造”94大唐集团资金调度管理的发展策略114.1加强资金调度管理意识114.2合理调整产品结构防止资金沉淀124.3科学分配资金结构降低资金消耗134・4提高内部应收账款管理134.5采用信息技术集中资金调度管理144.6对企业进行债务重整、资产重组144.7债权转股权155结论16致谢17参考文献18声明1绪论1.1

4、研究背景我国各类企业都是国家市场经济的重要组成部分，全国的企业数量难以计数，更有大量企业不断涌现。企业发展不仅能够吸纳社会就业、活跃市场经济、推进技术创新，还能够加强社会的全面发展。货币资金是企业得以发展和延续的基础，因此要牢牢把握企业内部资金调度与管理的方向和方法。大唐集团资源丰富，且国家政府大力扶持电力企业的发展，但是我国多数电力企业的寿命不长，企业整体竞争实力不强，这也是造成大唐集团发展疲软的原因，也是容易存在企业资金调度管理的缺失现象。个别企业在市场行业中昙花一现，许多人将这一现象归结于企业艰难的融资现状，其实不然。企业资金调度管理中的问题是制约企业健康发展的重要原因之一，这一

5、制约企业发展的瓶颈引起了社会各界的广泛关注。尽管不少企业都已经着手处理了资金调度管理问题，但是就目前而言，我国企业资金调度管理的未来发展不容乐观。有科学的调查研究数据表明，企业资金调度管理是阻碍企业进步发展的主要问题，分析问题的根结所在，并提出相应的解决对策，是现今加强大唐集团资金调度管理的首要之举。由此可见，加强大唐集团资金调度管理是一项长期、艰巨，且能够有效推动国家经济发展的重要任务。1.2研究目的及意义伴随经济全球化发展以及信息技术拓展普及，国际竞争也会日趋激烈，为适应这一发展变化，步入世界经济化浪潮，加入到国际分工当中，大唐集团对资金调度管理方面可谓是下足了功夫。尤其强化资金调

6、度管理相关研究，大唐集团都积极引进先进资金调度管理理念，结合信息化技术构筑资金管理体系，我们可以预见我国企业资金调度管理的良好前景。大唐集团通过采取法人制，普及范围广、组织形态复杂、管理链长，基于该背景下，由于传统资金调度管理难以切实掌握组织成员具体经营活动，主要反映在成员只顾自身利益方面，从而致使决策优化效果不够明显。并且内部资源也多有闲置，存贷高，资金跳动不畅，财务成本花费大，对经济效益发挥极为不利，资金管理与结算管理不到位。也由于大唐集团缺少完善监督机制等，资金管理手段与方式偏于落后，资金的使用效能低等现象，这对大唐集团提升竞争力极为不利。因此本文以大唐集团企业为例，着重对其当前

7、资金调度管理存在主要问题进行分析，并提出相应解决措施，因此本文所研究内容具有一定程度理论价值与实践意义。1.3研究内容及方法本论文将采用文献综述法展开学术研究，对大唐集团企业内部资金调度管理进行数据收集与分析。本次论文研究步骤为先对当前资金调度管理概述进行简单剖析，阐释资金调度管理的目标、模式以及原则，继而引发出大唐集团内部资金调度管理问题的相关内容。本次论文的研究主要通过资料收集等方式对大唐集团资金调度管理工作进行问题式分析，从而查找关于大唐