老山项目跟踪审计实施细则

《老山项目跟踪审计实施细则》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、老山林场中部地区危旧房改造项目（二期）工程跟踪审计细则2017年1月8日老山林场中部地区危旧房改造项目（二期）跟踪审计细则受南京南京老山开发建设有限公司（以下简称“老山建设”）及浦口区审计局委托,根据南京市浦口区《关于印发浦口区政府投资项目概算调整及工程变更管理暂行办法的通知》（浦政发（2013〕176号）规定及林场保障房二期管理细则相关规定，我公司对老山林场中部地区危I口房改造项目（二期）项目进行跟踪审计，审计的主要内容是对工程招标文件中明确为暂定价的材料及暂估价的项目造价初审，图纸以外变更及签证计量和造价的初审，对施工

2、过程屮的招投标内容进行价格控制及全过程控制合同中要求的项冃。在实施跟踪审计过程中我公司接受南京老山开发建设有限公司及浦口区审计局管理，对施工单位进行跟踪审计，对于施工过程中出现的与造价变更或索赔的有关事项，先行南京老山开发建设有限公司及江苏省建信集团有限公司（江苏建信）（以下简称“江苏建信”）进行沟通,重大变更、一般变更事项按（浦政发（2013〕176号）规定需向浦口区、老山建设申报。因此请施工单位将施工过程中涉及造价部分的工程变更、技术核定单、工程签证、需要核价的材料、设备核价单等，按照合同及相关的计价规定，及时提供给我

3、方，我方将依据跟踪审计合同、施工合同、施工图纸及相关的计价规定予以初审，报相关部门审批后方可实施，希望相关单位给予配合。一、核定造价文件流转程序第一步：施工单位填写造价文件经监理单位确认后报江苏建信签署意见，再报老山建设，由老山建设移交并指令跟踪审计单位进行审核。第二步：跟踪审计单位接到指令及相关资料后进行审核，并与监理、江苏建信、老山建设单位进行沟通，在最终签字前报老山建设审核。第三步：经上述单位一致同意后由跟踪审计签发核定造价文件，送达老山建设签字确认后，由老山建设送达代建，由江苏建信分送给监理、跟踪审计单位，并办理签

4、收。为了便于工程顺利进行，以上三步流程的执行和进展情况在每周的三方（代建、建设方、审计、施工单位）工程例会上通报并会签上周结果。二、变更签证办理要求（-）工程变更签证划分根据浦口区政府《关于印发浦口区政府投资项目概算调整及工程变更管理暂行办法的通知》（浦政发（2013）176号）规定，对工程作出以下划分：本细则屮的设计变更签证拟指：设计变更、施工图审查变更、施工图纸会审、技术核定单，如有特殊情况另行召开专题会议决定。1、重大变更签证：单项变更签证金额达到1007J元（含100万元）以上或累计变更签证达到原合同价10%及以上

5、的，涉及提高建设规模和建设标准、设备购置标准的；2、一般变更签证：单项变更签证金额在10万元（含10万元）以上，100万元以下或累计变更签证在原合同价2%及以上10%以内的；如变更签证累计达到100万元（含100万元）以上的或在原合同价10%以上的，则按重大变更签证处理；3、小额变更签证：单项变更签证金额在10万元以下或累计变更签证在原合同价2%以下的，如累计变更签证在原合同价2%以上的，则按一般变更签证处理。（-）工程变更施工前审批程序1、变更签证必须严格按照“先批准后实施”的原则，施工单位填写设计变更、签证审核凭单经监

6、理单位确认后报江苏建信签署意见，江苏建信在工程变更签证实施前7天,由江苏建信组织提供完整的变更签证相关材料（包括：变更签证现场审核凭单（附表一）、变更洽商记录、变更图纸、变更预算书及跟审审核意见等）报送老山建设工程建设管理领导小组审批（附表二）；2、达到重大变更签证的需上报浦口区工程建设管理领导小组审批，经批准后才能实施变更。所有变更签证现场审核后未按上述规定时间上报老山建设工程建设管理领导小组审批的或未经上报批准产牛的变更签证，一律不得认可，在工程决算审计时，不得增加此项费用。♦重大变更签证：由工程监理及跟踪审计单位初审

7、，江苏建信核实后填写变更（签证）报审表，报送老山建设工程建设管理领导小组进行审批，同时上报浦口区工程建设管理领导小组审批（附表三），经批准后才能实施变更。♦一般变更签证：由工程监理及跟踪审计单位初审，江苏建信核实后填写变更（签证）报审表，报送老山建设工程建设管理领导小组进行审批，同时上报区分管领导审批（附表五），经批准后才能实施变更。当累计变更达到重大变更限额标准的（附表四），应当参照重大变更报审程序执行。♦小额变更签证：由工程监理及跟踪审计单位初审，江苏建信核实后填报变更（签证）报审表（附表一、表二），报送老山建设工程建

8、设管理领导小组进行审批，当累计变更达到一般变更限额标准的（附表六），应当参照一般变更报审程序执行。重大的变更必须经过施工单位、监理、设计（如需要）、地勘（如需耍）、跟踪审计、江苏建信、老山建设工程部或有关专家共同讨论后，拿出合理的方案经汇报后方可申报审批。3、施工单位对工程变更签证在实施前对变更签证费用