中小企业融资存在的问题及其对策

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1、中小企业融资存在的问题及其对策【摘要】屮小企业融资难一直是困扰其发展的关键问题，虽然我国中小企业已经有了长足的发展，但是融资问题始终是面临的巨大挑战。本文通过对融资问题相关理论概念的探讨，分析中小企业融资问题的现状及存在的问题，并提出了改善中小企业融资状况的策略建议。【关键词】屮小企业；融资；对策一、我国中小企业融资的现状及问题初探1•我国中小企业融资的现状中小企业目前融资方式过于单一，主要是银行贷款，而其他的诸如股权融资、风险投资、上市等融资方式则很少应用。而且中小企业融资还面临着银行惜贷的不利外部环境，民间融资的利

2、率又太高，使得屮小企业融资成木剧增。2.我国中小企业存在的融资问题（1）我国现阶段中小企业融资的特点。融资方式主要是股权融资和债务融资两种形式，这些融资过程中政府往往需要进行规模性监控和整体性监管，还需屮小企业通过一系列的审批程序和手续，屮小企业融资会受到很多宏观条件的制约，导致融资数额受到限制。当前我国的税法、公司法等存在着严重影响融资效率的条款，如对公司债券利息征收个人所得税，导致投资人对债券型投资出现消极的态度，直接影响着融资效果。（2）信贷支持不充分。我国政府对企业的扶持过于注重抓重放轻,重点支持大型企业的信贷

3、融资，忽略对中小企业的信贷支持。同样的，银行也出现重视大企业而忽视小企业的趋势，注重企业的资质条件、贷款数额、要求企业的注册资本不少于一定数额的限制等等。由于现阶段屮小企业融资的特点是时间紧、频率高、数额小，导致金融机构信贷支撑无法满足，缺乏金融机构的支持。(3)中小企业融资问题的内部原因。中小企业经营规模小，抵御风险能力差，经营风险较大。而且中小企业自身财务信息的真实性较差，财务监管体制不健全，财务数据透明化程度较低。很多屮小企业内部管理不规范，内部控制制度不健全，内控执行较差，导致银行等信贷机构很难进行严格的审批工

4、作，又因为中小企业贷款额度小，导致利息基数也小，商业银行所能获取的贷款利差也非常小，商业银行出于成本效益考虑，对中小企业贷款没有积极性，这也导致了中小企业难以获得银行贷款。(4)屮小企业融资问题的外部原因。外部融资坏境首先是缺少健全的政策支持体系，信贷担保体系上也缺乏政府的政策扶持。中小企业与银行系统间信息沟通不及时、不畅通，必然会产生贷款信誉问题。针对中小企业融资问题，在相关的法律制度建设上，立法和落实工作还不够完善。二、改善中小企业融资状况的策略建议1•加强政策体系的支持中小企业是国民经济发展的重耍力量，也是我国经

5、济体系的薄弱环节，当前政府的重要任务就是创造适度宽松的信贷环境，积极转变政府职能，通过宏观调控上支持中小企业的融资。完善建立社会信用监管机构，拓展融资渠道，建立有效的政策扶持体系，积极营造良好的外部环境。同时政府应该在有效监管下放宽条件，针対一些素质优良、经营规范、发展前景较好的中小企业进行优化信贷程序,减少繁琐、冗余以及过高的审批门槛，这样才能疏通拓宽屮小企业融资渠道。2.建立健全的信贷担保体系国家对资信保证机构给予的政策扶持，一定程度上有助于中小企业面临的融资难题。但是担保力度缺乏，需要政府发挥其公信力，充分支持信

6、贷担保业的发展，通过简化职能程序，积极促进相关的立法工作，制定资本金偿付体制，政府出资来参股一些信贷担保机构，促进其积极负责针对中小企业的政策性担保服务等措施，来进一步地完善中小企业融资担保体系。3.建立中小企业信用网络认证系统，中小企业自身也要提高贷款融资信誉度等级中小企业耍不断完善企业的网络信息平台，对财务信息进行真实、及时、系统的公开。同时金融机构也应当组建贷款信用信息数据库，方便进行贷款信誉度评价。中小企业自身应该不断提高内部管理水平，建立健全全面的内部控制体系，同时中小企业要积极与银行等金融机构进行互动交流，

7、提高自身的信誉度，才能赢得银行等金融机构的大力支持。4.制定和完善相关法律法规并加强执行2002年颁布的《中小企业促进法》中，要求政府设立专门的预算项目來支持中小企业融资需求、运用专项发展资金來扶持中小企业的信贷，要求各金融机构信贷部门积极的扩展服务领域，研发适当的金融产品，消除传统融资弊端，推动形式多样化、宽松的融资环境建设，这是首次以立法形式为中小企业融资提供法律保证。但是从实践屮看，该法律并没有得到冇效的贯彻实施，而且随着时代发展，该法条也存在很多不符合时代特点的地方，有待改革。中小企业融资方面的法律，应当进一步

8、完善，制定新的、可操作的中小企业融资相关的法律，并加强执行。例如，中小企业的融资问题是否得到妥善解决，可作为考核地方政府官员绩效、国有银行行政领导业绩的标准之一。如果中小企业融资审批遇到刁难问题，应当从法律上鼓励屮小企业进行维权举报，并及时加以解决，以法律惩处代替行政处罚，提高政府、金融机构对中小企业融资问题的重视程度。从财政角度