商业银行合规管理观点、实践与探索-山东合规项目课件

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1、商业银行合规管理观点、实践与探索2014.04一、合规管理基本概念的梳理和再认识二、新形势下合规工作的挑战与任务三、合规管理体系建设的一般方法论四、商业银行合规管理实践解析（以**银行为例）五、合规管理新机制的探索目录一、合规管理基本概念的梳理和再认识目录（一）合规与合规风险的基本概念（二）银行合规管理失效的原因分析（三）合规管理的工作价值观（四）商业银行合规管理四大理念（一）合规与合规风险的基本概念41、合规合规：是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。合规就是规规相符（内规与外规相符）、规执相符（规则得到严格执行）外规与内规的关系：银行“内规”会充分吸收“外规”的要求，“内规”

2、必须与“外规”保持高度一致；“内规”会在“外规”的基础上进一步细化和落实（一）合规与合规风险的基本概念52、合规风险合规风险（巴塞尔委员会定义）：银行未能遵循所有适用的法律、监管规定和规则、自律性组织制定的有关标准，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受的法律制裁或监管处罚、财务损失或声誉损失的风险。合规风险（银监会定义）：指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。典型特征：合规风险损失后果的多样性和关联性。2013年8月16日，光大证券违规后的多重后果：（1）巨额处罚：监管部门定性为内幕交易，光大被处以没收所有违法所得，以及5倍的

3、罚款，罚没款总金额达到5.23亿元。（2）市值下降：光大证券股票屡次开盘跌停。（3）业务禁入：固定收益外的自营业务被暂停；暂停批准公司新业务的申请。（4）高管受罚：徐浩明、杨剑波等四位相关决策责任人被处以终身证券市场禁入。（5）民事追偿：据统计，在816当天追涨买入股票的机构投资者就有1600多户，粗略测算或将面临将近27亿元的民事索赔。（6）声誉下降：相关评级机构纷纷下调光大证券的信用评级。合规风险损失多样性的典型示例“十案九违规”，违规操作、违规经营是导致我国银行案件屡发的主要原因。2012年7月17日，美国参议院常设调查委员会公布了一份长达340页的报告《美国在防范洗钱、贩毒和恐怖组织

4、融资中的不足——汇丰银行案例》。7月18日举行听证会。报告认为汇丰案的原因在于：一是放任反洗钱体系的严重缺陷长期存在；二是规避美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）禁令；三是合规部门缺乏足够的权力，妥协退让导致内控失效；四是监管机构放任反洗钱问题恶化；五是违规兑付大额可疑旅行支票。此外，高风险的分支机构以及提供不记名股票账户服务也是导致汇丰银行案发的原因。7月25日，汇丰银行向墨西哥银行和证券委员会支付2750万美元罚款，此次罚款是墨西哥监管机构有史以来所判的最高罚款，为汇丰（墨西哥）2011年全年利润的51.5%。汇丰（美国）可能还需要向美国监管机构支付高达10亿美元的罚金，或将吊销在美

5、银行牌照。案件发生后，汇丰银行首席合规官辞职，汇丰集团执行官葛霖虽然已于2011年1月离职担任英国政府贸易与投资大臣，但仍然因此而面临巨大的政治压力，英国工党要求他说明掌管汇丰时对洗钱案的了解。（二）商业银行合规管理失效案例1——汇丰银行（1）商业银行必须重视合规管理，提升合规风险管理能力。适当合规管理成本的支出有利于避免银行遭受监管处罚、财务损失和声誉风险等，最终有助于银行持续稳健经营。监管机构应强化监管能力与执行力，提升监管有效性。国际货币基金组织（IMF）2010年针对美国开展的有效银行监管核心原则评估中，原则23（监管机构的纠正和整改权力）被评为符合，但美国货币监理署在汇丰银行系列违

6、法案中却因为监管不力而备受指责。在国际货币基金组织（IMF）和世界银行2010年对我国开展的有效银行监管核心原则评估中，原则23也被评为符合，我们应进一步加强对国内各类银行的监管，特别要强化监管执行力建设。汇丰银行系列违法案件的主要启示（二）商业银行合规管理失效案例1——汇丰银行（2）美国司法部于2013年11月19日宣布，美国摩根大通银行同意支付130亿美元，以了结其不当销售住宅抵押贷款担保证券(RMBS)而引发的民事诉讼。摩根大通承认在知道抵押贷款证券不适合销售的情况下仍然向客户推销，并承认在多宗住宅抵押贷款担保证券(RMBS)的交易中向公众和投资人披露的信息存在严重失实。诉讼主要针对摩

7、根大通及其旗下的贝尔斯登和华盛顿互惠银行在2009年1月1日以前打包、推销、销售以及发行的大量不良住宅抵押贷款担保证券(RMBS)。在此次摩根大通支付的130亿美元中，40亿会支付给美国联邦住房金融局（FHF），以补偿房利美（FannieMae）和房地美（FreddieMac）因受误导购买住宅抵押贷款担保证券(RMBS)而造成的损失；40亿美元用于赔偿因为按揭贷款而蒙受损失的消费者；另外50亿美元则是监管罚金