应收查询(坏帐及帐龄分析)

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1、应收查询坏帐及帐龄分析作者：林琳审核:刘爽日期：2001/03/26基本概念查询路径基本概念K应收帐款业务概述应收帐款业务处理流程，是围绕着公司因销售产品、商品、提供劳务和服务而形成的应收款项、预收款项所进行的一系列的业务核算过程。通过应收帐款的核算，及时地反映和监督公司应收帐款的情况，以及应收帐款在各事业部的分布情况。及时的反映和监督公司与客户之间的往来帐项，为公司资金管理，客户的信用管理提供可靠的信息。未清项是管理重点。2、相关概念1）业务范围:*是会计对象。*一个组织内单独运作的部门。*不要求外部报表。出于内部核算

2、的考虑，可发布自己的财务报告。*每个业务范围都可以属于一个或几个公司代码。*同一集团（client）内各公司代码可以使用相同的业务范围。*编制完整资产负债表和损益表的最小单位。回醪彌a——定义•销售组织:LTULCS/LAS•负责销售和服务的最高层组织•销售统计的最高层组织•分销渠道:什么方式•产品/服务到达客户的方式（批发，零售，直接销售，等等.）•销售组织内，产品或服务可以通过多种分销渠道提交给客户•产品组:事业部什么产品•将物料产品和服务按一定规则或类型分组，以利于财务报表需求区分物料、产品和服务的销售范围2）销售

3、区域，如图：3）客户主数据:•客户主数据-代理在联想的档案、户口本、•一个客户在集团内编码唯一；•一个客户对应多个销售区域；•亦户、物料、信用控制、订单通过销售区•增加公司代码数擔（财务信息）；•客户主数据构成©磅参Si客户主数据崎公司代码相关数撫帐户钱理付款业务联络9销何区城相关数彊销ft发运发票伙住功緞也RS阳N从销售角度看客户主数据从应收款帐看客户主数据客户钳答细织W>ft渠道产品细地址押制教就市场敷据MJW«jfiVBAn外HftIK-®»«1010W户公司代础的備tu级:Wft«1产品组2ft»K*址控制数畫市

4、场敎抿何款业务H）为收点外贾敷嶽収系人员创答区城U关■m«x«xsXRtt出快件功能4）信用控制区：*对客户的信用控制与信用评估是在某个信用控制区进行的，联想的信用控制区是根据销售区域进行一定的组合合并建立。*一个信用控制区对应一个信用额度。*一个信用控制区对应一个风险级别。（在订单录入或发货时，根据在此信用控制区中该客户的信用条件，对订单/发货单进行信用检查，并对不满足信用条件的订单/发货单进行冻结。）查询路径及系统操作步?1、查询坏帐准备金明细A、帐龄：收付基准日期+付款条件B、计提坏帐的标准：帐龄1个月以内的（不含

5、1个月），不计提坏帐；帐龄1个月一一2个月（不含2个月），按应收帐款余额的10%提取；帐龄2个月——4个月（不含4个月），按应收帐款余额的40%提取；帐龄4个月一一6个月（不含6个月），按应收帐款余额的70%提取；帐龄6个月以上的（含6个月）,按应收帐款余额的100%提取。C、计提坏帐的方法：针对每一笔应收帐款借方未清项进行分析，截止至选定的日期，若其帐龄满足上述条件，则按比率计提。将计提的结果按业务范围汇总。路径：信息系统一般报告选择财务会计应收信息系统帐户信息应收帐款对帐单坏帐准备金计提明细帐应收帐款对

6、帐单——应收帐对帐单-汇总值应收帐款对帐单-本期在途电汇底单未核销应收账款销售明细表应收帐款销售明细表（download）应收帐款对帐单-调帐应收帐款对帐单-未清项应收账款汇总表（按平台）应收账款汇总表（按事业都）——应收帐未清项核销清单坏帐准备金计提明细LAS应收帐款统计表应收帐款对帐单-本期核销电汇底单坏帐准备金计提金额分析使用）双击0SE16同[Q旦QffiJKII[U0(D坏帐准备金计提明细帐⑨心口&IH客户帐户1©到使用搜索帮助选择/搜索帮助ID查找:字符串高级搜索帮助-股选择严公司代码到关键日期中的未清项目2

7、001/03/19渚帐日期到进沁择7结算日2001/03/19备付方式LX借償S到◊凭证编号到核对科目E到頓入公司彳弋码，关建日姐申的未清项、清帐日期、核对科目1130100—1130200其中：关键日期中的未清项可以按需要选择以后的任何日期，以查询以后将要计提的坏帐，1130100代表应收帐款-集团外客户（即代理）,1130200代表应收帐款-集团内客户（即平台）坏怅准备金计提明细帐点击执行环帐准备金计提明细帐坏帐准备金计提明细帐欣想神州数码有限公司I匕京比%部门：3201东芝笔记本事业部客户编号客户名称欠款日期欠款天

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