科技有限公司财务制度

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1、批准承认检印担当-神州信达科技制度管理号SZKJ-CW-003页数制定日2014年12刀制定财务经理1/23主管财务部名称财务工作管理制度北京神州信达科技有限公司财务制度2014年12月年月H订正NO.订正理由年月H订正NO.订正理由批准承认检印担当神州信达科技制度管理号SZKJ-CW-003制定日2014年12刀制定财务经理主管财务部页数2/23名称财务工作管理制度目的为了规范公司财务管理，提高财务运作水平，服务公司管理决策，依据《会计法》及其它有关财务规定，结合公司实际情况，特制定木制度。公司各部门必须严格按

2、照该制度执行。1•为了加强本公司财务管理和财务监督，有效的执行国家《公司法》，特制定本制度。2.公司的一切财务工作及财务人员必须严格遵守会计法规及会计准则，严格执行各项财务制度，并接受财政、税务机关和审计机关的检查监督。3•公司应加强对资金、资产、物资的管理，确保财产的安全和完整。强化企业成本费用管理，努力降低成本费用，提高企业在同行业的竞争能力。4•行政管理部门必须及时按规定向上级财务主管部门和地方税务机关准确报送月份、季度和年度会计报表。5.有关费用成本的计算和列支：5.1公司固定资产的确认标准为，使用年限在

3、一年以上，单位价值在2000元以上的财产。执行年限折旧法。5.2公司按北京市的有关规定交纳职工住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等。5.3公司执行北京市计税工资总额管理办法。年月H订正NO.订正理由年月H订正NO.订正理由批准承认检印担当名称财务工作管理制度神州信达科技制度管理号SZKJ-CW-003制定日2014年12刀制定财务经理主管财务部3/231.会计核算2.会计人员3.岗位职责1.公司设置专职会计人员，按照财务会计制度的规定建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计

4、信息。2.会计人员根据经济业务原始单据，填制会计凭证，登记帐簿，编制会计报表，反映公司经营状况。3.建立会计档案，妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其它会计资料。4.公司定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往來单位或个人进行相互核对，保证帐证相符、帐帐相符、帐实相符。5.会计人员对本公司的经济活动进行会计监督。向公司管理层及有关部门、单位报送会计报告。1.会计人员应当熟悉本公司的生产经营和业务管理情况，利用会计信息和会计方法，为公司管理服务。会计人员应当保守公司商业秘密。2•财务经理有

5、责考核会计人员，建议奖惩及变动。3.会计人员应定期、不定期组织学习，提高专业技能。4.会计人员工作调动或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，并由直接上级人员负责监交。没冇办清交接手续的，不得调动或离职。未办清交接手续前，应继续做好本职工作。1・财务经理岗位职责：编制、执行财务预算，拟定资金筹集和使用方案,有效使用资金；进行成木费用的预测、控制、分析、考核、督促木公词降低消耗，提高经济效益；利用财务会计资料进行经济活动分析；完成交办的其它工作。批准承认检印担当神州信达科技制度管理号SZKJ-CW-003制定日20

6、14年12刀制定财务经理主管财务部页数4/23名称财务工作管理制度2.会计岗位职责：按照会计制度的规定进行记帐、复帐、报帐，做到手续完备，数字准确，帐目清晰，按期及时。妥善保管会计凭证，会计帐簿，会计报表及其它会计资料。完成交办的其它工作。3.出纳岗位职责：认真执行现金管理制度。建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。严格支票管理制度，积极做好对帐，报帐工作。配合会计做好各种帐务处理。完成交办的其它工作。4.内部管理1.公司财务管理体制实行公司总经理审批领导、财务部门实施的管理模式。2.会计人员应当及吋加

7、工处理会计数据，按照公司管理层的耍求反馈信息、编制内部管理报表。3.建立完善的内部财务管理体系，期初制定预算，记录会计数据，期末进行决算考核，实施财务收支审批制度以及其它财务会计制度。实施内部稽核制度，实行岗位监督运行机制，定期和不定期进行内部审计。5.现金管理1.岀纳人员严格按照现金管理制度做好F1常报销工作。2.按照国家有关现金管理的规定收支现金，做到不超银行核定库存现金限额，不坐支现金、私设小金库、设置账外账，并严格按照规定核算现金的各项收支业务。3•现金日记账，由出纳人员根据经审核无误的收付款记账凭证，按

8、照业务发生顺序逐笔登账。4.每日终了，出纳人员应当计算当日的现金收入合计数、现金支出合计数,并将结余数与实际库存数核对，做到现金账面余额必须与库存数相符。如发现问题应及时向有关领导汇报。批准承认检印担当神州信达科技制度管理号SZKJ-CW-003制定日2014年12刀制定财务经理主管财务部页数5/23名称财务工作管理制度5.现金使用范围：根据国家颁布《现金管理暂行条例》及