银行账户管理制度

《银行账户管理制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、银行账户管理制度编号：银行账户管理制度修改记录版次修订内容修订人生效日期早TJ修订前的内容修订后的内容A1A2A3部门会签人卜•发文件份数□期版本A1修订状况：0发行日期：版本Al修订状况：0发行日期：日期:编制:审核：日期：批准：日期:生效口期:银行账户管理制度编号：版本A1修订状况：0发行日期:1・目的：加强公司银行账户管理，规范银行账户的使用，降低财务风险，确保银行账户安全使用和公司资金安全。2•适用范围：适用于公司。管理职责：3.1出纳负责本单位银行账户的具体业务操作及管理。3.2财务总

2、监、财务经理负责银行账户管理监督。4.工作程序：4.1银行账户管理4.1.1因业务需要开立银行账户，须填制《银行账户开立屮请表》，经相关领导审批完毕后方可到银行申请开户。银行账户开立完毕后，须及时将《银行账户开立中请表》备案，以备以后查用。4.1.2根据经营需要变更、注销银行账户时，须填制《银行账户变更/注销申请表》经相关领导审批完毕后方可到银行中请变更、注销。办理银行账户变更和注销吋，须首先查询银行账户是否开通网上银行业务，如开通则须同吋变更或注销网上银行相关业务。4.1.3须建立每月核对银行

3、账户资金余额制度，并根据核对结果编制银行存款余额调节表。对未达帐项逐笔查清形成原因，在余额调节表中逐笔标明未达帐项的业务内容、发生时间及金额等，并及时清理未达帐项。4.1.4每月最后一日出纳须将本月现金、银行存款核对统计表提报财务经理审核,经财务经理审核无误后装订成册。对长期不能清理（未达超过3个月）的款项，应及时汇报财务负责人采取相关措施处理。5出纳对各账户支票妥善保管并登记台账，每月末盘点并出具盘点报告。4.1.6建立银行账户定期清查制度，每季度及吋清理长期不用账户。4.1.745年1刀5日

4、前到基本开户行打印《已开立银行账户结算清单》交财务经理，由财务经理和财务总监核查。2网上银行管理4.2.1根据业务情况需开通网上银行业务的，须进行本单位内部审批后方可申请开通网上银行业务。各单位开通网上银行业务后，由出纳备案。4.2.2开通网上银行业务后，须明确具体操作人员，且操作员与审核员不得为同一人担任，且网银系统中操作员姓名、审核员姓名必须与实际操作员、审核员一致。操作人员应妥善保管口己的密钥，不得随意交由给他人使用，且操作人员之间不得交换或代管密钥。特殊情况下，须经本单位财务负责人（财务

5、经理）批准，填写书面交接单交接密钥和操作密码，但收回密钥后操作人员须立即更换密码。4.2.3网上银行的审核员原则上为财务负责人（财务经理），如有特殊情况财务负责人（财务经理）可授权财务经理（财务主管）负责网上银行付款审核。4.2.4所有实行网上银行支付的款项，必须签批手续齐全。操作员依据签批齐全的付款申请单，进行网上付款申请后。将原始单据及审批手续交由付款审核人员进行付款审核，审核人员须认真及时对审批手续和网上付款进行审核，以保证业务顺利进行和资金安全。4.2.5网上银行操作人员Z间不得设置相同

6、的登录密码与交易密码，各门密码应定期更换。同时不得将自己的密码写下来或告知任何人，如果对上次登录时间冇疑问，请立即修改密码，同时核实银行账户内有无异常业务并及时进行处理。4.2.6网上银行操作人员不得在网吧等公共场所使用网上银行系统，每次使用网上银行服务后，必须选择“退出登录”选项退出。4.2.7网上银行操作人员须定期对自己的电脑进行检查，对电脑病毒进行查杀。4.2.8建立网上银行业务运作重大事项报告制度，及时向财务负责人（财务经理）报告网上银行业务过程屮发生的重大事情，如冇密码泄密、黑客侵入等

7、重大事项应第一时间报告，并同时通知开户银行。4.2.9开通网上银行的银行账户如需要注销，须同时注销网上银行业务。变更网上银行信息和操作人员以及注销网上银行业务时，须履行本单位的内部审批手续。变更、注销后须及吋向财务经理备案。4.2.10网上银行操作人员因工作换岗或离职时，须办理密钥及密码的交接，接手人员须在交接当吋更改操作密码。4.2.11财务总监将不定期对网上银行使用情况进行检查，如出现违规操作的情况，将追究相关责任人员的责任，并给予100-2000元/人次的考核。4.3资金/资信证明管理4.

8、3.1各部门因实际业务需求需要开办资金/资信证明，须填制《资金/资信证明申请》向财务部提报书面申请，具体格式见附件模板。4.3.2申请部门/公司须在申请表中列明资金/资信证明中所需的内容，包括证明时间、开具的抬头单位（须填写抬头单位标准名称）、具体项目（有项目编号和名称的需填写详细名称和编号），申请开具资金证明的述需注明金额，如另有其他特殊情况需在其他内容栏注明。4.3.3各业务经办部门和所属单位对提出申请的真实性和合法性负责。4.3.4财务部收到各部门/所属单位的《资金资信证明开具申请表》后，