中国五冶清欠案例分享资料

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1、完善机制落实责任强化管控铁腕清欠中国五冶集团有限公司切实加大清欠力度努力降低两金占用二零一五年八月93亿2009201020112012144亿155亿引言中国五冶集团（以下简称公司）是中冶集团在川的骨干子公司，是集工程总承包、钢结构及装备制造、房地产开发、项目投资等产业为一体的大型综合企业集团。拥有冶炼、房建双特级资质，是国家科技部核准的高新技术企业。公司秉承做强做优、建百年老店的经营思想，一直致力于提升运行质量，不断优化企业财务结构，坚决贯彻执行国资委及中冶集团关于强化清欠、严控“两金”占用的精神和要求，不断健全和完善管控体系和制度，切实强化责任落实和过程管控，全面加强清欠回款及

2、存货管理工作，取得了一定效果。一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进二、强化合同评审，从源头上防范回款风险三、加强全面履约，确保按合同回款四、多措并举，铁腕清欠，确保实效五、结束语一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进分工及权责明确，齐抓共管，充分突出各级领导的主导作用及工作责任，强力推进清欠及“两金”管控工作。董事长总管控总经理总负责总会计师具体总落实机关职能系统（一）建立强有力的管控体系班子成员分片协作分子公司项目部切实强化对清欠及“两金”的管控和工作力度（二）健全管理制度，完善运行机制1建立健全管理制度《

3、应收账款管理办法》《存货管理办法》规范和指导应收账款及存货管理工作一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进营销刚性条件及审批程序合同评审管理规定民营项目管理指南经营管理制度综合业绩考核办法预结算管理办法全面风险管理办法突出和强化对应收账款、存货及相关工作的管控从制度和程序上保证清欠及“两金”管理全流程受控一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进2加大清欠及“两金”管控指标的考核权重在公司成套考核体系中，内部综合业绩考核是对经营主体最重要的考核，对其经营班子和管理层的经营业绩和薪酬有重要影响，也是各级经营者最关心、最重视的考核。近年来，我们为了强化清欠及“两金”管控

4、，不断加大相关预算指标在内部综合业绩考核中的权重，凸显该项工作的重要性，以此引导各级经营者和管理人员更加重视相关工作。一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进领导班子成员3建立专项责任制度及考核机制集团相关职能部门负责人清欠回收抵押责任书责任书有明确的考核指标及奖罚机制，考核指标为“责任回款额”的完成情况。签订一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进分子公司班子成员项目班子成员责任回款额是在保证完成公司年度预算和中冶集团下达指标的前提下，根据责任区内每笔债权业主性质、账龄长短、风险度大小等确定。当年工程款，按当年新增营业收入的90%确定回款责任额（由于每年十二月份

5、款项须到次年一月份方能回收，故指标按13个月考核，按月换算约82%）；一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进往年工程欠款，按年初余额的72.5%确定；投融资类项目，按到期应收款的80%确定；风险项目，根据风险管理责任书的约定确定。（每一个风险项目都有管理责任书）根据管理责任大小，责任人需缴纳0.5-8万元不等的抵押金。奖罚按责任回款额的完成情况根据责任书奖罚条款进行。完成或超额完成的，给予奖励，未完成的，给予处罚（扣收抵押金），严格兑现。奖罚严格考核和奖罚，对各责任人起到了较强的激励和鞭策作用，有力推进和提升了管控效果。一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进4

6、高度重视应收账款和清欠日常管理工作1提升全员认识，把清欠回款、加强“两金”管控作为重中之重工作来抓一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进2树立“清欠创效益”、“清欠即营销”观念，彰显相关工作的重要性3狠抓应收账款、存货以及清欠的日常管理3-2建立了一套完整的应收账款和存货及清欠管理月报制度，包括项目应收款项的合同条件、动态信息、清欠责任落实情况、清欠及回款责任额完成情况等四个方面。一、完善制度和机制，强化责任落实，确保工作有力推进对每一笔债权都必须制订单独、完整的清欠回款方案，每个方案须有清欠措施、完成时间以及经办人、督办人、责任领导。3-33-1定期开展存货和应收账款账

7、龄分析、客户资信分析分子公司及项目部按月上报完成情况，剖析清欠过程中存在的问题并提出解决方案。3-33-43-3清欠管理部门动态监督、检查、督促、协助各单位执行清欠方案，并及时向分片责任领导汇报完成情况，对于日常管理中不能及时解决的问题，通过两级公司的清欠例会或专题会议研究解决。3-5针对民营业主、政府平台公司、冶金行业项目等重、难点项目，公司主管部门还指派专人负责全程参与其结算和清欠过程，组织攻关小组、制定专项方案，强力推进，最大程度减少和降低资金回收风