国际贸易融资与担保

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1、同学们大家好！第七章国际贸易融资与担保第七章国际贸易融资与担保第一节国际贸易融资第二节备用信用证与保函第三节出口信用保险第一节国际贸易融资一、国际贸易融资概述二、直接贷款三、托收下的银行融资四、信用证项下的融资一、国际贸易融资概述广义上包括所有提供资金信用的安排；狭义上仅仅指为接受融资的卖方或买方提供资金便利的融资。根据接受融资方的不同，可分为：卖方信贷和买方信贷。根据国际货款支付方式不同，可分为：汇付项下的融资、托收项下的融资和信用证项下的融资。二、直接贷款直接贷款是指由金融机构直接向货物卖方或买方贷款。三

2、、托收下的银行融资银行在办理托收时，可以利用托收票据向出口商或进口商提供资金融通。分为：出口托收押汇和信托收据。四、信用证项下的融资（一）出口融资1、打包放款2、利用红条款信用证3、出口押汇（二）进口融资1、打包放款指在国际贸易中，银行凭以该出口商为受益人的信用证为抵押，向该出口商提供的用以生产、备货、装船的贷款。基本操作流程:1.出口商在收到信用证后，向其往来银行提出打包放款申请。2.出口商向其往来银行提供近期财务报表及营业执照等材料。3.出口商将信用证正本留在其往来银行作为质押品，获得其往来银行贷款。典型

3、案例出口商A公司凭美洲银行来的不可撤销即期信用证向其往来银行（B行）申请金额为300万人民币的打包放款，用于生产该信用证项下的出口产品。B行对信用证真实性、条款等项内容及A公司提交的进出口合同等证明文件进行了审核。审查结果表明，信用证真实有效，条款清晰明确，符合B行有关规定。经B行信贷部门审查，A公司财务状况良好，信誉可靠，履约能力亦符合B行有关规定。在此情况下，B行为A公司办理了打包放款手续，为其发放了300万元人民币的打包放款。红条款信用证红条款信用证是允许出口商在装货交单前可以支取全部或部分货款的信用证

4、。开证行在信用证上加列上述条款，通常用红字打成，故此种信用证称“红条款信用证”。出口押汇出口押汇是指企业（信用证受益人）在向银行提交信用证项下单据议付时，银行（议付行）根据企业的申请，凭企业提交的全套单证相符的单据作为质押进行审核，审核无误后，参照票面金额将款项垫付给企业，然后向开证行寄单索汇，并向企业收取押汇利息和银行费用并保留追索权的一种短期出口融资业务。第二节备用信用证与保函一、概述二、备用信用证三、保函四、《联合国独立保函与备用信用证公约》一、概述跟单信用证用于保证买方的付款，备用信用证的应用范围不限

5、于此，还广泛用于投标担保、履行担保、付款担保、保留款担保等。保函则保障一方违约时另一方能够获得有效的救济。备用信用证是一种特殊形式的信用证，是开证银行对受益人承担一项义务的凭证。开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件，即可得到开证行的偿付。备用信用证只适用《跟单信用证统一惯例》（500号）的部分条款，现在为UPC600部分条款。备用信用证备用信用证简称SBLC(standby lettersof credit)又

6、称担保信用证，是指不以清偿商品交易的价款为目的，而以贷款融资，或担保债务偿还为目的所开立的信用证。它是集担保、融资、支付及相关服务为一体的多功能金融产品，因其用途广泛及运作灵活，在国际商务中得以普遍应用。根据《ISP98》所界定的“备用信用证在开立后即是一项不可撤销的、独立的、要求单据的、具有约束力的承诺”二、备用信用证（一）UCP的有关规定（二）《国际备用证惯例ISP98》1、概况2、备用信用证地概念及适用范围3、备用信用证的性质4、备用信用证的承付5、备用信用证的欺诈案例一开证行开立一份不可撤销的备用信用

7、证，通过A行通知给受益人。信用证要求受益人提供如下单据：1．申请人违约声明书，注明：按照XXX与YYY公司之间达成的第111号、日期为1994年1月l日的合同，我方已于1994年2月2日装通了SSS加仑的油。发货后，我方等待YYY按上面提及的合同规定付款仪长达120天之久。YYY方没有支付应付之款，因此，YYY方违反了合同条件。根据该备用信用证规定，我方有权支取申请人（YYY公司）所欠USD的款项。2．一份注明装运商品的商业发票副本。3．一份证明装运了货物并表示了装运日期的运输单据副本。根据商业合同的要求，受

8、益人装运了货物，按照销售合同，受益人对于应付给他的款项向YYY方开立了发票，付款期限是120夭。装运后第121天，受益人未能从YYY方收到全部款项。于是，受益人按照备用信用证的要求备妥单据并提交给开证行索款。开证行收到单据后，经审核认为单据不符拒绝接受，理由如下：延迟交单。按照UCP500第四十三条规定，单据必须不迟于装运日后21天内提交，装运日期是1994年2月2日，而单据直至1994年6月3日才