跨国公司商业贿赂的法律规制研究

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1、学校代码：10276学号：151090394EastChinaUniversityofPoliticalScienceandLaw硕士学位论文MASTER‛STHESIS论文题目：跨国公司商业贿赂的法律规制研究姓名周越学科、专业国际法（全日制）研究方向国际经济法指导教师李伟芳教授论文提交日期2018年4月25日跨国公司商业贿赂的法律规制研究（摘要）专业：国际法研究方向：国际经济法作者姓名：周越指导教师：李伟芳教授近年来，随着我国改革开放的深入推进，在华跨国公司的数量越来越多，其在给我国带来资金、技术和管理经验的同时，也曝出了一些商业贿赂

2、丑闻。这些违法行为不仅干扰到我国经济的正常运行秩序，影响了社会资源的优化配置，更在一定程度上导致营商环境的恶化和腐败的蔓延，亟待严厉打击。从目前来看，我国在惩治跨国公司商业贿赂的立法和执法方面均存在着一定的漏洞和盲区，应当对此进行应对，以破解现实中的法律困境。在本文中，笔者对“跨国公司商业贿赂”相关概念进行了辨析和界定，通过研究各大国际组织和美国执法机构的官方网站，查阅国际公约和反腐败宣言原文、执法合作协议以及其他权威的外文资料，搜集了大量的执法案例和国际组织相关报告，运用文献研究和案例分析的方式，从国际法和美国国内法两个层面探讨了目前

3、世界范围内针对跨国公司商业贿赂问题的有效法律规制措施。最后，笔者着重分析了我国当前面临的在华跨国公司商业贿赂形势，并通过比较研究方法就我国现行反商业贿赂立法体系的制度完善提出了建议。在第一章中，笔者首先对与“跨国公司商业贿赂”有关的概念进行了阐释，根据学术界最广泛认可的定义对“跨国公司”的内涵和外延进行界定，并对“腐败”、“贿赂”和“商业贿赂”这三个术语进行辨析。笔者采纳了《联合国反腐败公约》、《美洲反腐败公约》和美国《反海外腐败法》中的观点，认为腐败是一个更加广泛的概念，贿赂只是腐败的一种特殊行为方式。而“贿赂”本身兼具名词和动词的双

4、重词性，作为名词的“贿赂”应包括财物、财产性利益和非财产性利益在内，作为动词的“贿赂”则涵盖了行贿和受贿两方面行为。根据美国《布莱克法律词典》，商业贿赂属于贿赂的一种表现形式，通常而言，其在狭义上指的1就是商业行贿行为。而本文所论述的“跨国公司商业贿赂”，主要是指跨国公司主体在国际商事活动中发生的海外商业行贿行为。接着，笔者以相关国际公约、立法文件以及经合组织《外国公职人员贿赂犯罪报告分析》中的数据为基础，从经济、政治、法律三个角度分析了跨国公司商业贿赂的成因，以及其对世界发展、跨国公司自身及其内部治理造成的巨大危害。因此，有必要从国际

5、法和国内法的双重层面对该问题进行规制，并形成合力，以尽可能避免这一现象对全球可持续发展、东道国的善政和法治造成不利影响。第二章分别论述了联合国以及三大区域性国际组织的相关国际公约和宣言对跨国公司商业贿赂问题在国际法层面的法律规制。第一部分首先介绍了联合国为防范和治理腐败问题所做的努力，包括出台了《公职人员国际行为守则》、《联合国反对国际商业交易中的贪污贿赂行为宣言》、《联合国打击跨国有组织犯罪公约》等一系列法律文件，并详细论述了涵盖国家最多以及影响力最大的《联合国反腐败公约》的主要内容和特点。接下来，笔者选择了最具代表性的三个区域性国际

6、组织，即经合组织、美洲国家组织和亚太经合组织（其范围覆盖了欧洲、美洲、亚洲和太平洋地区），并介绍了这三大国际组织为规制跨国腐败问题制定的国际公约、宣言、实施建议和行动计划等，重点阐述了经合组织以同行评审的反贿赂监测系统为特色的《关于打击国际商业交易中行贿外国公职人员行为的公约》、美洲国家组织出台的世界首个多国联合的反腐败条约《美洲国家间反腐败公约》，以及亚太经合组织由我国主导起草的、搭建起亚太地区反腐败执法合作网络的《北京反腐败宣言》的主要内容和特色。这些区域性公约和宣言在国际公约的监督与执行、多角度惩治犯罪、国际司法互助和引渡规则制定

7、等方面提供了积极的借鉴。第三章则通过四个部分详细阐述和分析了反腐败法律鼻祖——美国《反海外腐败法》对跨国公司商业贿赂问题的国内法规制，从而深入了解和借鉴美国治理这一难题的有益经验。笔者首先在第一部分介绍了美国《反海外腐败法》的立法背景及修订过程，接着在第二部分具体论述了美国《反海外腐败法》的两大基本条款（反贿赂条款和会计条款）及其特点，简单而言，前者禁止为获取任何不正当好处或者为获得或保留某种业务而向外国官员行贿的行为，后者则禁止个人和企业故意伪造账簿和记录，或者故意规避或不执行内部控制制度的行为。同时，笔者还总结出了《反海外腐败法》的

8、四大特点：广泛的域外管辖权、合理的免责2条款、严厉的法律责任以及事先设置的询问程序。第三部分则重点介绍了《反海外腐败法》两大执法机构——美国司法部和证交会的职能分工和执法政策，特别是其各自采取的针对实体和个