气体有限公司分公司-资产盘点分析报告+资产盘点计划

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1、分公司固定资产盘点分析报告一、盘点基本情况概述1、盘点目的：全面了解掌握固定资产的使用情况。2、盘点日期：年12月27H——年12刀31H3、盘点人员：4、盘点方式：主要是以核对账表以及结合现场实物方式进行逐一盘点。对资产的数量、位置、责任人及使用情况进行确认。二、固定资产盘点范围及说明1、本次盘点范围：由于伽师项目在建暂停（智海总包机械设备未转固），只针对现场行政类办公物资和伽师分公司购入的并已转固的机械设备进行核查确认，包括电子设备、运输设备、办公家具及其他、房屋建筑物、机器设备。2、资产使用情况说明A、电子设备①、内容：办公电脑、办

2、公电器、复印打印扫描类设备、视频设备、空调、饮水机、宿舍家电。②、使用情况：经核查均在正常的使用当中，未出现损毁及丢失等现象。B、运输设备①、内容：轻型货车。①、使用情况：在正常的使用当中，状况良好。C、办公家具及其他①、内容：折床、炉了、凳了、办公桌、文件柜、沙发、餐桌、单柜。②、使用情况：在止常的使用当中，状况良好。D、房屋建筑物①、内容：办公性建筑、生产性建筑。②、使用情况：办公性建筑（办公楼、门卫室）在正常的使用当中。生产性建筑厂区围墙在正常使用当中。（其中生产性建筑电控楼、制氧厂房、循环水泵房、冷水机组厂房、膨胀机组厂房、设备基

3、础闲置已封存）。E、机器设备①、内容：生产类机器设备。（包含电加热器、空温式气化器、DCS控制系统、空压机、空气过滤器、空浴气化器、低温液体压力容器、高压柜）。②、使用情况：设备闲置已封存。3、具体盘点情况见:YD-喀什伽师分公司固定资产盘点表2017.12.31；YD-喀什伽师分公司物资备件盘点表2017.12.31三、资产盘点存在问题对于从喀什公司借入的资产按要求补办了调拨手续，（借入资产:开关电热风幕机一台、美的电热水器一台、油桶搬运车一台、手动搬运车一台）。四、盘点总结对于新入账的固定资产，在公司统一管理固定资产的原则下，根据固定

4、资产使用的地点、部门、责任人，同时做好相关记录。加强对固定资产的管理，有专人负责，定期组织对固定资产的盘点，将资产的使用变更情况作好记录，便于及时了解掌握资产的相关信息。对于借入借出的设备进行登记，转移必须做好资产的交接工作。注意日常对资产的维护工作，延长资产的使用年限。对于完好未使用的设备由专人保管。年度盘点计划一、盘点目的检验公司资产的真实性、准确性，确定资产价值是否保值增值，进而了解评估公司资产状况及资产管理绩效。现按集团资产管理部指示，做出盘点方案。二、盘点时间按集团要求盘点基准日为2017年12刀27日，盘点截止时间2017年1

5、2月31Ho（12月27日-28日对固定资产盘点，12月29日-30日对物资备件盘点，12月31日上午盘点表汇总整理）。三、盘点范围主要包括：为公司现场的实物资产（包括固定资产、存货、随机备件、在建工程、工程物资、暂存、借入等实物资产）。1、固定资产：单价2000元以上，使用期限1年以上，纳入公司固定资产管理的办公设备，机器设备，运输设备,其他设备等。（伽师项目在建暂停，未投入生产，资产未转固，故只对转固的运输设备、办公物资进行盘点）。2、物资备件盘点：指一切存放于公司的工程物资、原材料、成品、备品备件。（伽师项目在建暂停，未投入生产，资

6、产未转固，故只对工程物资进行盘点）。四、盘点前准备工作将所有物料按类别，名称、规格型号分别摆放整齐，相同物料编号后尽量摆放在同一地点，并在醒目位置上贴上标签，报废品、呆滞物品申请报废处理并单独摆放整齐。五、盘点办法1、初盘：盘点清单严格按财务提供的表样整理,对固定资产、物资备件盘点，部门先进行初盘，并整理〈盘点清单〉，交财务进行复盘时用。照清单进行复盘,清单中漏写的，复盘出来的补上，在〈盘点清单〉上写清楚，同时签上姓名。在整个盘点过程中需进行监盘，以确保盘点工作是否依照盘点计划进行，有无遗漏•如有异常并随时提请改进。2、实盘：※盘点所需硬

7、纸板，笔,计算器，由各盘点组自行准备及调配，点数人与写单人搭配好，由盘点组长带领进行盘点，盘点人员应于盘点清单上的复盘栏填上盘点数量，并签名。抽盘人员可按20%的比例抽盘，以验证盘点数量，所抽点到的盘点清单，填上盘点数量,并签名。盘点过程中，若有报废、毁损物品，应在盘点清单上注明。在实施盘点时，除了依盘点表盘点实物外，还应依照现场实物核对盘点表，既采用“从表到物”，同时“从物到表”的盘点方法。盘点完后将盘点数据交至会计审核，并会同盘点组长核实确定盘点无遗漏。六、盘点完成盘点完成后整理好盘点表，将初盘点表、复盘点表原始清单、盘点汇总表一式两

8、份部门留存，原件及电子档交财务查证。七、上报资料、时间2017年12月31日下午16点提交结果上报财务中心石琼；资产管理部：齐广新、夏丹。盘点表：PDF签字版、电子表格；资产盘点分析报告并说明