部门职能说明书——财务部

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1、部门职能说明书——财务部一、基本信息1.部门名称：财务部2.部门编号：023.部门负责人：财务部经理4.部门直接主管：总会计师、总经理5.填写日期：2004年4月二、部门定位和工作目标（1）定位该部门为垞城电力公司的资金运作和流动资产、固定资产管理部门，为公司的日常运营提供财务支持。（2）工作目标在垞城电力公司总经理的领导下，为总经理和经营领导班子的经营管理决策提供有力的财务支持，做好公司的财务预算、会计核算、控制、稽核工作，保障企业的正常运营和健康发展。三、部门职能主要职能：财务制度建设、财务预决算管理、会计核算暨纳税申报、会计稽核、资金管理、资产

2、管理。（一）财务制度建设职能1.根据国家法律、法规、政策、行业和部门规章以及企业的自身特点，制定和完善公司的财务制度体系，严格执行审定的财务制度，对企业各部门的日常运作实施财务监督。（二）财务预决算管理职能1.根据公司的年度经营计划，组织编制公司的年度综合财务计划和控制标准。2.建立、健全公司财务预算全面管理体系，对年度预算的资金运用实施过程控制。3.负责各类工程项目、成本费用计划的月度预决算，年度决算。（三）会计核算暨纳税申报职能4.负责设置和保管各类帐簿，完成各项会计操作。5.负责全公司固定资产的会计管理和核算，以及报废申请工作。6.负责流动资产

3、的管理和核算，定期进行流动资产的盘点，对盘盈、盘亏、损失、报废的进行鉴定和处理。7.负责成本、费用、材料等会计核算和管理。8.负责各类财务报表的编制工作，对经营状况进行分析并提出应对方案。9.负责对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成纳税申报以及年度审计工作。（四）会计稽核职能10.负责对会计操作的正确性进行审核。11.负责对预算执行情况进行审查并负责纠偏。12.负责对工程项目预决算进行审核。13.协同纪检监察室定期进行内部审计，配合董事会聘请的审计机构对公司年度经营业绩进行审计。（五）资金管理职能14.负责编制年度预算及控制公司年度资金预算的执行。

4、15.负责编制公司月度流动资金计划，分析月度资金使用情况。1.负责公司现金的收支管理。（六）资产管理职能2.负责对公司的各类资产进行定期盘点核查，调整差额，实现物帐相符，帐帐相符。四、部门岗位设置及编制——财务部