资源描述：
《中小企业融资困难成因与对策》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、目前，中小企业已成为我国社会经济体系的重耍组成部分,是培育新的经济增长点、吸纳众多劳动力就业的主要载体。但就其整体发展状况而言，屮小企业乂是社会经济中的弱势群休,在其FI益发展壮大过程中，受许多因索制约，使其面临着许多困难，其中尤为突岀的是融鱼难的问题。一、造成中小企业融资困难的原因(-)中小企业自身原因1•屮小企业运作不规范，经营风险较大我国屮小企业多属民营或私营企业，其经营权和所有权一般都集中在企业主手里，经营运作缺乏长期发展战略,企业寿命不长。这样企业就具冇较大的经营风险，而金融机构出于风险考虑,也不愿对其轻易放贷。2.财务制度不健全，信用度低许多屮小企业的财务管理制
2、度不健全,加上英管理层缺乏必要的财务管理素养，导致企业财务管理水平不规范,提供的财务信息不准确,缺乏外部认可的财务报表。这种不规范由此产生的信息不透明和信息失真，使金融机构对企业的风险承受能力无法真实辨认,对贷款的监督也无法顺利进行,从而严重影响金融机构的信贷决策抑制了金融机构的放贷积极性。(二)社会金融环境因素1.缺乏专门为中小企业服务的金融机构和政策口前我国金融体制屮处于主导地位的仍是国有金融机构，其主耍服务对彖是国有大中型企业,而专门为中小企业服务的中小金融机构极为匮乏。同时，制度化的扶持中小企业发展的金融政策休系询未真」I•:建立起来，政府在制定金融政策时出于提高资
3、源配置效率和资金趋利性方面考虑,会把有限的资金投入到效益好、安全性高的企业，在资金和政策方面对屮小企业支持力度不足。2.肓接融资门槛高，多层次的资木市场尚未形成我国资本市场虽已初具规模，但发展还不成熟，资木市场进入壁垒较高,fl家对股票和债券发行的许多硬性规定使小小企业很难通过资木市场实现融资口的，专门为屮小熨企业服务的屮小企业板述不完善。另夕卜，多层次的资本市场尚未形成，使得资本市场几乎只有交易所一个层次，无法发挥市场资源配置的功能。3.金融机构和中小企业之间信息不对称信息不对称导致的后果主要表现为“逆向选择”与“道德风险”，即中小企业获得信贷资金后,可能会改变原来的輕，
4、从事偏离银行利益的活动,使投资者面临的风险和不确定性增大,投资者就会谨慎考虑其投资项目。在给屮小金业放贷前，金融机构会非常谨慎地对待其融资耍求，采取种种限制和防范措施，尽可能降低逆向选择风险，此外还要加大监管力度防范道徳风险。潜在的“逆向选择”与“道德风险”会使金融机构产生“惜贷”或“惧贷”心理。1.屮小企业获得担保和抵押贷款比较困难金融机构在为屮小企业提供贷款时普遍采用抵理和担保等方式，而屮小金业普遍资金匮乏、资产流动性较差,加上资信和管理水平较低,使其担保条件达不到金融机构的标准,很难保证金融机构的信贷资金安全,所以很少有担保机构愿为其捉供担保。二、解决中小企业融资难的
5、对策（-）从中小企业自身的角度看，应该不断完善中小企业制度,健全治理结构对国有中小企业实行重组改制;对私营企业引导其资本社会化,改变家族式管理方式;对于集体企业要推动产权改革,明晰产权关系,建立能正确反映企业财务状况的制度,增加企业财务透明度。1•强化信用观念,构筑互利合作的蚩企关系中小企业必须强化信用意识，保全银行债权,尽量按时还本付息，有困难时与银行协商解决,建立良好的银企关系，为企业融资创造条件。2•规范公司治理结构,健全企业财务管理制度公司治理结构在一定程度上影响企业的融资能力，中小企业需进一步规范公司治理结构。另外还要健全企业财务管理制度，特别是资金管理。健全的企
6、业财务管理制度不仅是提高企业融资能力的重要前提,也是加强企业管理的核心。2.充分挖掘内部融资潜力中小企业要想彻底摆脱融资困境,单靠利用外部资源是不够的,还必须挖掘内部潜力。由于外部融资成木比较高,企业可以通过内部资金即留存收益进行融资，也可以通过内部人员集资，以达到融资目的。（-）充分发挥政府职能作用,完善法律和市场环境1.加强政府对屮小企业的支持首先，政府可制定和规范屮小企业的税收优惠、贷款利率优惠、直接拨款等政策，旨在支持新建金业和鼓励屮小金业技术创新。其次，减轻金业负担、清理各种形式繁杂的收费项目,把收费项目限定在合理的范围内。最后，对中小企业技术创新进行财政补贴、贷
7、款援助并增加屮小金业在政府采购合同屮的份额。1.完善支持屮小企业的法律法规建设我国现有针对中小企业的法律条文缺乏统一的立法标准和行为规范,在金融血方面更是缺乏专门针对屮小企业的扶捶保护法规，这些都不利于屮小金业的发展，所以，应加快指定有关部门组织制定有关中小企业贷款的法律或规定,使屮小企业管理走上法律化轨道。首先，要划分屮小企业的分类标准，明确屮小企业的界定方法。其次，要明确各类金融机构在屮小企业信贷制度屮的作用和功能,制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施。最后，要落实政府支持中小企业贷款的财政资金渠道、执行机
