财务部岗位职责细则

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1、四川汇鼎嘉诺有限公司岗位职责一、会计文员岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度及公司的内部管理制度，严格按照《中华人民共和国会计法》、《小企业会计准则》并结合公司的业务特点进行会计核算及账务处理，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划；编制月、季、年度会计报表及附注，每月IOH前（年报1个月内）向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。3、负责会计核算，应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始

2、凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由岀纳人员签名或盖章。特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收。定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账账相符,账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的安全和完整。每月10日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行存款余额调节表。不定期抽查库存现金，并核实账实是否相符，对异常应及时查明原因并及时主动汇报。5、每月及时完成纳税申报、发票开具及税务报表等填报工作，及时提出税收规避及

3、避税筹划等建议。负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的编制和审核。6、每刀及时对当刀的会计档案进行整理归档，妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表及纳税申报等财务档案资料。7、完成上级领导交办的其它工作任务。二、出纳岗位职责1、负责现金及银行票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退冋。5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金

4、出纳日记账，保证账款相符。6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的发放。8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。9、工作FI每天10点前，编制资金FI报表，上报财务经理及总经理。10、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。11、完成上级领导交办的其他工作。一、背书转让收到电子票擔后，会计审核票面信息无误后向总经理书面请示背书转让对象根据总经理书面指示确定背书对象后，开始网上背书操作，录入信息，确认转让标记为可再转让提示总经理审核总经理网上亩核会计已经完成经办的背书票据，确认无误说

5、明：背书转让申请（持票人操作〉1、经办：电子票据f背书转让一背书转让申请一经办一选取账号-查询-选中对应票据一查看票据信息一录入f填写背书转让信息确定交；2、审核：电子票据-背书转让-背书转让申请-审核-按笔查询-查询f选中对应票据f查看票据信息-查看经办信息-审核-勾选同意（确认票据无误且信息录入正确）一确定。3、查询：在经办、审核都成功操作后，电子票据-背书转让-背书转让申请-查询-按笔查询—查询一选中对应票据-查看票据信息一票据状态为“背书待签收注意：填写时必须正确录入被背书人账号信息等，并确认转让标记为可再转让。二、背书转让签收提示总经理审核总经理网上亩核会计已

6、经完成经办的背书签收票据，确认信息无误总经理网上审核通过后，查询票据状态是否为“背书已签收”说明：背书转让签收（被背书人操作）1、经办：电子票据-背书转让-背书转让签收-经办-选取帐号-查询-选中对应票据-查看票据信息一查看申请方发送信息一支付信用查询-录入一下拉菜单选取签收（确认票据无误）-确认-扌是交；2、审核：电子票据一背书转让-背书转让签收-审核-按笔审核-查询■＞选中对应票据-查看票据信息-查看申请方发送信息-查看经办信息-审核-勾选同意（确认票据无误并同意经办意见）-确定。3、查询：在经办、审核都成功操作后，电子票据-背书转让-背书转让签收-查询-按笔查询-

7、查询一选中对应票据-查看票据信息-票据状态为“背书已签收S注意：签收之前，确认票面要素时，不可忘记确认票据正面与背面的背书转让标记，同时在申请方发送信息中确认票据转让标识为可再转让。签收之前，确认票面要素时，不可忘记确认票据正面与背面的背书转让标。三、贴现（买断式）申请收到电子票据后，会计亩核：1、确认票据正面与背面的背书转让标记；2、在申请方发送信息中确认票据转让标识为可再转让：3、查看申请方发送信息，查询支付信用向总经理书面请示：贴现行、贴现利率、划款方式等，录入贴现信息提示总经理审核总经理网上亩核通过后，查询票据状态是否为""买断式