洗钱手法分析

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1、洗钱手法分析洗钱手法分析一、常见的洗钱方法就一个典型、完整的洗钱过程而言，洗钱可以分为放置、培植以及融合三个阶段。在放置阶段(Placementstage),主要是将來自犯罪活动的现金改变成便于控制以及减少怀疑的形式，例如将现金存入银行或购买可流通票据。在培植阶段(Layeringstage),主要是通过复杂的金融交易，以隐蔽或掩饰犯罪收益的真实來源以及性质，例如通过空壳公司的帐户，通过使用平衡贷款体制，通过资金在不同国家银行间的迂回移动，给犯罪收益披上伪装的外衣，使得犯罪收益与介法资金难以分辨。在融介阶段(Integrationstage),犯罪收益经过充分的培植后，已经和

2、合法的资金混同融入到合法的经济和金融体制中。［3］围绕这三个阶段，常见的洗钱方法主要有：(一)利用“鱼L1混珠”洗钱“鱼口混珠”的方法是指洗钱者将犯罪收益与合法资金混杂在一起，从而掩盖犯罪收益的真实来源。前文关于洗钱起源的故事中，阿里。卡彭有组织犯罪集团的财务总管就是利用这种方法洗钱的。这虽然是一种比较传统的洗钱方法，但冃前仍被一些犯罪分子采用。他们通过开办饭店、旅馆、商场、超市等收取现金较多的商业企业，将其他的犯罪收益巧妙混入合法企业的现金收入中。在1984年的“意大利馅饼贩毒案”中，贩毒分子就是以出售意人利馅饼的商店为掩护，在美国的许多地方建立了犯罪据点，以馅饼配料的订单

3、作为毒品交易的暗号，做了数百万美元的海洛因买卖。作为一名经莒糕点的人员，他在银行存入大量的现金，并未引起执法部门的注意，于是数百万美元从美国转移到瑞士和意大利，以支付过去和将來的运送海洛因的费用，并在那里投资于合法和非法的企业。(二)利用货币走私洗钱货帀走私的方法是指洗钱者直接将现金秘密运至国外，然后将现金存入国外的金融机构，常见于洗钱的起始阶段即放置阶段。在经济全球化、金融电子化的今天，携带巨额现金出境，似乎并不是一种明智的选择，而且被发现的危险也比较大，但是一方面由于现金仍然是犯罪收益的主要形式，另一方而由于这种方法一旦成功，就可以彻底切断走私货币的非法來源，因而不少犯罪

4、分子宁愿选择这种洗钱方法，特别是拥冇某些特权的犯罪分子。认为货币走私的洗钱方法已经过时的说法是不大准确的，犯罪分子仍会继续携带大量货币出境，并将其存入国外的金融机构，只不过不停地变换手法罢了。例如，我国内地与港、澳的犯罪分子就利用三地毗邻的优势，经常通过走私货币进行洗钱。犯菲分子走私货币的工具往往是飞机、轮船或车辆；货币可以藏匿在行李中、人身上或运输工具的某一隐蔽部位，或与其他资金混藏在运钞车中，或混杂在出口商品小，或装在集装箱内。1988年5月，美国迈阿密机场海关检查人员发现了近3000Jj美元的贩毒收入，这些钱被分藏在各个地方——行李中，电视机里，除臭剂罐头里，甚至在网球

5、里也藏着钱。［5］为了携带方便，有时需要把犯罪收益中的小额钞票换成大额钞票。一种常用的手段就是把现金带到赌场，换成筹码，赌一会儿后再把筹码换成大而额钞票。在大西洋城的一个赌场，有个洗钱者带了1,187,450美元的小额钞票，体积5.75立方英尺，巫280磅。在赌场输掉30多力美元之后，他提取了100美元票面的剩余80力美元。这样一来，这些钱的体积仅为0.33立方英尺，重量仅为16磅。（三）通过购买有形资产、有价证券洗钱洗钱者可以利用犯罪收益购买房地产等不动产，也可以购买小汽车、贵重金属、钻石珠宝、古玩字画等动产，也可以购买股票、债券、银行票据、保险单等有价证券，然后再出售或转

6、手，达到洗钱的冃的。购买不动产时，洗钱者往往是低价购买，私下再以现金的方式向销售商支付不足部分，然后再按不动产的实际价格出售。这样一来，犯罪所得就河了一个合理合法的来源。洗钱者还可以通过中间公司向股市渗透资金，抬高自己手屮持有的股票价格，然后卖出股票，取得形式合法的收入。（四）利用“smurfs”洗钱通过银行洗钱是最常用的一种洗钱方法。在这种基本的方法中，洗钱者将现金带至银行，经过一系列的交易，既可以将小额钞票换成人额钞票以利携带，也对以将现金兑换成国库券、银行汇票、信用证、旅行支票或其他金融工具。针对这种情况，不少国家都规定了现金交易报告制度，比如美国《1970年银行保密法

7、》规定，超过1万美元的现金交易应向金融监管部门报告，不过银行间的资金转移无须报告。因此对于数额巨人的犯罪收益，洗钱者需要解决的问题是，如何既能把钱顺利存入银行而乂无须向金融监管部门报告现金交易情况，于是"smurfs”便应运而生了。在这种洗钱方式中，被称为smurf的人，专门奔走于各银行之间，进行交易额低于需要报告的水平的现金交易（比如在美国，1998年之前应低于1力美元，而且由于银行的出纳员对刚好低丁7万美元标准的的现金交易较为警惕，洗钱者存款的数额不得不有所下降，-般在7000美元左右，甚至5000