浅析我国商业银行不良贷款的成因及对策

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1、浅析我国商业银行不良贷款的成因及对策一、商业银行不良贷款的界定银行不良贷款，一般是指偿还有困难的贷款，尤其是指预期的偿还资金來源不能或不足于用來偿还其利息和本金的贷款。中国人民银行2001年12月颁布的《贷款风险分类指导原则》确认的以风险为基础的分类方法指出，贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。其中，次级类是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；可疑类是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；损失类是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本

2、息仍然无法收回，或只能收回极少部分。二、我国商业银行不良贷款的现状虽然，近年来我国不良贷款额和不良贷款率正在逐年下降，但其绝对数额还是相当大的。当前，我国商业银行的〃资产池〃中还拥有大量的不良贷款，银监会发布的2011年各季度不良贷款、拨备覆盖及资本充足率情况。截至2011年12月末我国商业银行不良贷款余额为4279亿元，比三季度末增加201亿元；不良贷款率为1.0%,比三季度末上升0.1个百分点。其中，次级类贷款1725亿元，不良贷款率0.4%；可疑类贷款1883亿元，不良贷款率0.4%；损失类贷款670亿元，不良贷款率0.2%02010年我国商业银行所有不良贷款中，主要商

3、业银行占比近86%,而其他商业银行机构占比仅14%（本文不考虑外资银行）。这不仅反映了银行不良贷款与英自身相対规模之间的密切相关关系，而且也反映了我国主要商业银行机构仍然存在巨大的不良贷款。三、商业银行不良贷款的成因分析商业银行信贷管理体制不健全。近几年来，银行内部虽C建立了贷款〃三查〃制度，贷款风险管理制度、审贷分离制度等各种信贷管理制度，但由于订立的制度不够科学严谨，信贷经营利益机制与风险机制不对称，缺乏责、权、利相互配套的约束机制和激励机制，对经营责任和资产损失的考核不明确、不严格，贷款风险追究制度没有真正落到实处，一些行之有效的措施落实不到位，流于形式，这就直接影响了

4、贷款的质量。某些银行信贷风险管理模式仍然停留在分解指标，分层监控以及简单的权限控制和W批控制的层面，虽说层层把关、‘M杏，但实际上造成集体决策等于无人负责的局面。贷后管理不到位。贷后检查的目的在于做出风险预警，以便釆取应对措施降低贷款风险。贷后管理能否严格、客观、及时，实质上就是贷款预警机制能否起作用，可以说贷后管理是信贷风险预警的一个重要平台。在基层行中，信贷部门往往担负者全行主要存款指标，而相当多的贷款户并不是存款户，由于这种利益机制的驱动，信贷人员主要的精力放在了争拉存款上，而对相当多贷款企业的后续管理则放松了，到企业去解情况的时间少了，无法随时把握企业经营动态的变化，

5、贷后管理成了应付FI常制度和检查的需要，这种检查是企业报表数据的移位和凭印象做出的书写，不能反映企业的真实情况，这是造成贷款预警机制失灵的主要原因，失去了贷后检查的实际意义。政府行政干预的影响。受国家宏观经济政策影响，财政部门与金融部门调控机制混用，该由财政投资的公共项目，甚至企业发不出工资、欠交税款、扶贫解困都耍求用信贷资金解决，这种方式发放的贷款不可能实现正常的循环。在山计划经济向市场经济过渡的过程中，政府干预市场经济的运作使银行贷款造成风险非常严重，如企业股份制改造、资产重组等经济活动本应是市场经济条件下，企业根据自身的条件、特点和市场运作规律等自发提出的要求，是按市场

6、经济规律办事的一种表现。在此过程屮一旦政府插手，如我国的国有商业银行在被迫增加直接风险之时，也就是其通过公有产权的内在血缘关系将风险最终全部转移给国家Z时。政府在企业资产重组中所扮演的角色，应是通过相关法律相应的政策加以引导、扶持，而不应运用行政手段来干预应有的市场规律和资金运动规律。四、商业银行不良贷款的应对策略(1)银行应积极构建科学的不良贷款管理体系对于银行内部来说是十分重要的。银行为了更好地适应商业银行股权结构变化的调整和新经济环境发展的需要，应该逐步建立董事会管理下的对于不良贷款管理的框架，同时全面加强银行产权改革的步伐，建立相应的监事会制度，完善企业的治理结构。建

7、立和完善信贷管理的责任制，可以冇效的健全信贷审批的被控制度，并建立科学的预警制度，充分借鉴国外银行的经验，这样才可以有效的加强风险的管理，完善商业银行不良贷款情况产生。此外，加快利率市场化改革步伐，使利率能真止反映借贷资金的供求关系。(1)在政府行为上，要按照社会主义市场经济的本质，进行机构改革和职能归位。搞好宏观经济调控，规划和制定有利于促进生产发展的全局性或区域性产业政策，合理配置资源；退出微观经济领域，运用市场规则进行公正、公平裁判，保证银企双方成为独立经营的市场主体，疏导商品、货币流通和信用活动