寺河煤矿资金使用计划管理办法

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1、寺河煤矿资金使用计划管理办法第一章总则第一条为规范寺河煤矿资金使用管理，保证资金可控，提高资金使用效率，现根据晋煤集财字﹝2010﹞133号《资金使用计划管理办法》并结合寺河煤矿全面预算管理办法制定本办法。第二条本办法适用于寺河煤矿各单位应通过矿财务科进行资金结算的一切事项。第二章管理职责第三条财务科的主要职责为：㈠负责审核矿属各单位上报的资金使用计划，编制材料、工程款支付用款计划。㈡负责汇总、平衡矿属各单位上报的资金使用计划，并集中上报由经营矿长、矿长审批。㈢负责根据矿长审批的资金使用计划，编制全矿资金使

2、用计划并上报报集团公司，保证全矿生产所需资金。㈣负责根据资金使用计划，办理资金结算，进行财务核算，并按寺河矿全面预算管理办法考核。第四条矿属各单位的主要职责：㈠根据生产计划、业务需求认真仔细地编制本单位资金使用计划并按规定上报财务科。㈡严格按实际编制资金使用计划，并按批准计划办理财务结算。第三章资金使用计划的编制第五条为了确保全矿资金使用计划的编制，矿属各单位在编制资金使用计划时，应坚持以下原则：㈠符合全矿全面预算管理职责分工要求；㈡各单位自管费用按照费用性质分项列示具体金额，具体为：办公费、差旅费、修理费

3、﹝如车辆修理费、设备修理费、工程修理等﹞、运输费及其他；㈢统筹安排，全面可靠。要求各单位编制的资金使用按预算统筹安排，应纳入计划范围的须全面纳入，不应纳入本单位计划范围的执行例外或预算外程序；㈣对有预算外审批事项资金需求采用单独上报、审批和使用。第六条本月编制下月资金使用计划，各单位必须严格按规定时间在当月18日前上报本单位编制的资金使用计划。第四章资金使用计划的审批与下达第七条财务科审核时要仔细核对预算指标和往年资金支付情况，提出审核意见并于次月2日向经营矿长、矿长汇报。第八条财务科次月2日向经营矿长、矿

4、长汇报集团公司审批的全矿资金使用计划。第九条次月3日内财务科及时下达经营矿长、矿长审批各单位上报资金使用计划。第五章资金使用计划监督与执行第十条矿属各单位严格按计划中的项目、金额控制资金使用。第十一条矿各单位使用对于单笔达100万的资金支付，须提前3日电话向财务科进行资金预报。第十二条财务科严格控制各单位资金按计划支付，并和计划对照，对计划执行额度与计划上报额度偏差较大的单位纳入全面预算管理进行考核。第十三条计划一经下达一般不予调整，调整时因财务科筹集资金不到位，造成无法进行资金拔付，由申请调整单位负责。第

5、十四条资金使用计划调整由用款单位按预算管理程序申请。第六章其他第十五条本办法由财务科解释并随情况适时修订。第十六条本办法由财务科解释。