费用管理制度-v1.1

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1、山东亿阳粮食智能装备有限公司费用管理制度文件编号：YYF001版本：1・1生效FI期：2017年1月1H副本编号：编制：部门/职位：日期:审核：部门/职位：日期:批准：部门/职位：日期:版权：山东亿阳粮食智能装备有限公司本文件之版权属山东亿阳粮食智能装备有限公司所有，未经书面批准不得随意复制外传。文件编号YYF001版本号：1.1编制人：生效日期：2017.01.01修订日期：批准人：第1页共8页第一章总则1.为加强本公司各项费用的管理，统一费用开支标准，规范各项费用的开支行为，合理有效地使用公司资金，本着既保证经营管理的需要，又履行节约资金的原则，根据国家有关政策规定

2、和本公司财务管理相关办法，特制订本规定。第二章范围2.本规定所列各项费用是指因公司经营和行政管理的需要而发生的纯费用性现金开支。具体包括差旅费、交通费、通信费、业务招待费、车辆使用费、办公场地费、宣传印刷费、运杂费、其他费用等；3.本规定适用于本公司所有部门和人员；4.本规定在执行过程中，如因国家相关政策和公司有关制度发生变化，以及出现新情况新问题，本管理规定将作相应调整；5.公司员工如因职务升降，工作岗位变动，其原享受的标准按相关规定作相应调整；第三章权责6.财务管理部：负责编制及修订《费用管理规定》，审核及监控本规定所列各项费用；审核、监督各部门经营费用使用状况；7

3、.总经理：签批或授权审批。8.部门经理：对本部门的费用预算负责，监督并审核下属员工的经费使用。9.综合文员：负责汇总、登记公司所有费用报销凭证，建立各部门/个人的经费使用台账。文件编号YYF001版本号：1.1编制人：生效日期：2017.01.01修订日期：批准人：第2页共8页第四章费用报销流程流程图关键行为当事人填写《费用报销单》、《差旅费用报销单》输出文档《费用报销单》《差旅费根据公司费用报销标准无根据公司费用报销标准无董爭长签批或授权帀批无负责汇总登记公司所有费用报销凭证、建立各部《个人费用报销明细表》负资所列各项费用的审无每周一次（周六或者周口）每周一次每月一•

4、次处理时间毎周i次每周一次第五章内容10・费用类别及定义10.1差旅费（受公司指派外出办事发生的费用）（1）出租车费：指员工以外出办事发生的出租车费；（2）公交车费：指员工外出办事发生的公交车费；（3）长途车费：指员工离开长驻地办事发生的区间交通费；（4）住宿费：指员工离开长驻地办事发生的住宿费。10.2出差伙食补助费（1）指受公司指派外出办事发生的伙食费用。10.3车辆使用费（1）指公司车辆或租赁车辆外出公办产生的各类费用，如租赁费、修车费、油费、路桥费、停车费等。文件编号YYF001版本号：1.1编制人：生效日期：2017.01.01修订日期：批准人：第3页共8页1

5、0.4招待费（1）业务招待费：指员工同客户因商务活动而发生的餐饮费；（2）公关礼品费：指员工进行各类公共关系建设发生的费用。10.5通信费（1）手机费：指根据公司标准报销的个人移动电话费；（2）电话费：各部门、各办公室的座机、分机产生的电话费、网络费。10.6办公场地费（1）指各地办公场所发生的费用，如水电、饮用水费、打字/复印费等。10.7宣传印刷费（1）指发布广告、印刷产品宣传资料，组织或参加宣传活动发生的费用。10.8运杂费（1）指发送货物、资料发生的邮寄、托运、租车等运输费。10.9其他费用（1）不在上述规定范围内的其他费用，先按请示批准，执行。再按发生计入相应

6、部门费用。11・费用核定原则及标准据实报销是指发生费用必须合情合理。凡有不合理原因的支出，公司不予批准报销。虚开发票或不符合实际的，经调查核实后，不予报销；弄虚作假将处以两倍金额的罚款,并通报处理。未事先巾请经公司指定人员批准而发生的费用，不了报销。11.1通信费（1）公司依据员工的工作性质和特点对报销标准划分A〜E五等，职位仅作参考。类别AB0DE标准20010010050职位参考总经理副总经理/总监部门经理购销人员后勤、车间班组长（2）公司报销的手机号码必须保持24小时幵机，否则取消报销额度。（3）员工凭当月通讯费发票，在标准限额内报销，超出部分自行承担。文件编号Y

7、YF001版本号：1.1编制人：生效日期：2017.01.01修订日期：批准人：第4页共8页11.2差旅费（单位：元/日）类别岗位伙食费住宿费出租/公交车费长途车费一类地区二类地区地类区一二类地区地类区一二类地区A总经理1008030020010080实报实销B副总经理/总监80602001508060C部门经理6050100806050D营销人员6050100806050E后勤职能人员5030100805030（1）各类员工出差实行限额内实报实销（伙食费按限额补贴）；（2）一类地区是指：北京、天津、上海、深圳、重庆及各省会城市；（3）二