办公费用控制管理办法

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1、办公费用控制管理办法第一章总则第一条为规范公司办公费用的管理，在保证日常办公需要的同时节约办公费用开支，特制定本办法。第二条本办法所指称的办公费仅适用于员工个人办公或低值易耗用品、公用办公用品这两项经费。个人办公或低值易耗用品：笔（笔芯）、订书针、人头针、回形针、信纸、信封、胶水、橡皮擦、笔记本等。公用办公用品：拖把、水盆、答帚、订书机、计算器、档案袋，以及其他各类凭证、各种印刷的表格等。第三条后勤部负责定点供应商确定，负责办公用品的釆购、入库、实物管理、出库，负责办公用品和耗材定期盘存并向财务部提供盘存报告，负责办

2、公用品费用报销。第四条财务部负责办公用品费用核算和账务处理并进行办公用品盘点，负责与后勤部一起进行账实核对。第二章办公用品采购及发放程序第五条各部门根据办公用品费用额度标准和员工需求于每月25日前填报《办公用品购置计划申请》，并依次经部门负责人、分管副总经理签字后报后勤部。第六条后勤部进行办公用品采购并要求对方开具发票。原则上各部门不得口行购买，特殊情况下需要自行采购的须经分管副总批准，否则财务部不予报帐。第七条办公用品采购到位清点后，后勤部通过办理相关的入库手续；各部门与后勤部及时沟通，填写《办公用品领用申请单》领

3、取申请的计划内的办公用品。原则上各部门只能领取部门计划内的办公用品，后勤部在发放办公用品时应进行计划核实，对于计划外的不予发放。确因业务需要的，需经分管副总核准签批。第八条后勤部安排专人办理出库手续，在发放办公用品之后打印《办公用品出库单》，并于每月的26日将《办公用品出库单》交财务部资产费用会计作账务处理。第三章办公用品盘存第九条财务部协同后勤部每月26〜27日对办公用品进行盘点，盘点结束后，双方负责将盘点结果与入库、出库和结存帐目进行核对，提交办公用品盘存报告。第十条盘点发生盘亏，确认是因保管人员造成的短缺，由保

4、管人员按采购价格承担赔偿责任；对于由客观原因造成的，报主管领导批准后，作为资产损失进行帐务处理。第十一条盘点发生盘盈情况的，经后勤部与财务部联合查实后，报主要分管领导批准，打印《办公用品入库单》按照程序办理重新入库手续后进行帐务调整。第四章费用管理规定第十二条对于个人办公或低值易耗办公用品的月度费用额度核定，由各部门负责人根据人员进行初步核定，后勤部根据办公室提供的在册人员数量进行核实。第十三条公用办公用品费用采取年度总额控制的方法进行费用支出控制管理，即每年年初后勤部与财务部对各部门公用办公用品费用额度进行协商确定

5、报主管领导批准后确定下发执行。对费用支出超出年度标准，须由责任部门提出额度调整中请额度调整报主管领导批准后方可执行。第十四条后勤部每年初根据市场行情公布一次常用办公用品的大概采购价格，以保证各部门办公用品额度提交需求计划。财务部应每月将各部门办公用品支出情况和进度向各部门通报，以协助各部门进行费用控制降低管理成本。第五章违规处理第十五条对于部门未经公司分管领导批准而超费用标准提报办公用品需求计划的，后勤部有权不予采购，并要求责任部门按费用标准重新提报计划。第十六条后勤部进行办公品发放时未按计划发放造成费用超支的给予相

6、关责任人100元/次的罚款。第六章附则第十七条本办法产生记录由后勤部存档。第十八条本办法解释权属后勤部、财务部。第十九条本办法自2013年10月1H起执行。附件:1、__年___月份办公用品购置计划申请2、办公用品领用中请单年月份办公经费计划申请填表日期:编号名称规格单位数量备注申请人:审批人:办公用品领用申请单领用部门：口期:品名规格单位需求量备注部门意见财务意见领导签批注：此表供领用常规办公用品吋填写，请按程序报批。办公用品领用申请单品名规格单位需求量备注部门意见财务意见领导签批领用部门:日期:注：此表供领用常规

7、办公用品时填写，请按程序报批。