鄂尔多斯财务分析

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1、财务分析鄂尔多斯属于上市股份制企业，已分别于1995年10月20日和2001年4月26日在上海证券交易所成功发行了B股（鄂绒B股，股票代码900936）和A股（鄂尔多斯股，股票代码600295）进行资金筹集。集团近年来的三大财务报表数据见附录，表1为集团历年主要财务指标，表2为2015年分季度主要财务数据。（一）主要财务指标主要财务指标2015年2014本期比上年同期增减（%）2013年调整后调整前基本每股收益（元/股）0.230.410.41-43.900.72稀释毎股收益（元/股）0.230.410.41-43.900.72扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）-0.010.2

2、80.28-103.570.50加权平均净资产收益率（%）3.325.866.15减少2.54个百分点10.55扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.161.114.32减少4.27个百分点7.35表1（二）2015年分季度主要财务数据第--季度（1-3月份）第二季度（4-6月份）第三季度（7-9月份）第四季度（10-12月份）营业收入3,472,270,916.563,670,025,302.383,624,942,240.854,472,851,537.43归属于上市公司股东的净利润106,063,823.344,624,999.3962,234,632.086&01

3、3,235.35归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润91,340,628.40-74,824,193.8986,689,066.67-114,657,451.12经营活动产生的现金流量净额-78,847,107.941,574,469,138.781,360,016,742.012,150,466,566.43表2a.集团公司经营状况解读与2014年相比，2015年集团公司的每股收益(2014年0.41,2015年0.23)大幅下降;扣除非经常性损益的每股利益甚至出现了负数情况(2015年-0.01),公司获利能力下降严重,获利能力逐年减少。下降突出的净资产收益率(2005年

4、10.25,2004年13.36)指标值得企业警惕。加权平均净资产收益率(2024年5.86,2025年3.32)大幅下降，资产的获利水平衰弱。企业整体盈利能力减弱，需引起重视。b.集团公司财务趋势分析集团公司盈利能力处于行业中游，应积极寻求新的利润增长点，提高管理水平；在同行业屮，成长性一般，不进行适度的规模扩张，将面临行业领先者的巨大竞争压力；公司应当花大力气，充分发掘潜力，使公司发展再上台阶，给股东更大回报；(一)主营业务分析利润表及现金流量表相关科口变动分析表主营业务分行业情况分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)羊绒

5、板块2,290,077,949.341,344,600,265.2841.29-2.940.91减少2.24个百分点电冶板块12,679,993,853.259,763,456,249.1523.00-2.422.16减少3.46百分点主营业务分产品情况分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)绒羊品羊等制2,178,593,548.241,246,836,716.3042.77-0.385.48减少3.18个百分点主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减营业成本比上年增减毛利率比上年增减(%)

6、国内市场14,168,545,703.0010,480,420,702.8326.032.116.88减少国外市场801,526,099.59627,635,811.6021.69-45.79・42.09减少表3科目本期数上年同期数变动比例（％）营业收入15,240,089,997.2215,568,400,216.07-2.11营业成本11,178,886,493.3710,97&441,243.461.83销售费用929,318,865.34932,254,559.91-0.31管理费用1,068,674,974.511,122,334,425.42-4.78财务费用1,315,0

7、52,757.331,423,123,998.99-7.59经营活动产生的现金流量净额5,006,105,339.284,932,173,163.171.50投资活动产生的现金流量净额-3,411,360,766.36-3,474,635,012.861.82筹资活动产生的现金流量净额-1,578,806,501.34-2,007,571,906.372136研发支出17,392,223.2012,028,358.9144.59C.2015年3