商业银行合规风险和操作风险管理

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1、商业银行合规风险和操作风险管理郦锡文2011年12月一、简介商业银行全面风险管理（一）实施全面风险管理（ERM），是商业银行和中央企业的一项核心竞争力。现在已经成为一个成功企业必须具备的管理方法，成为21世纪企业管理发展的新趋势、大趋势。在上一次讲座中我已经简要介绍了商业银行实施全面风险管理的大体进程。为了增加大家的印象，我们今天再简要回顾一下。这个进程有以下几个特点：一是从无到有。二是从小到大。三是从单到全。四是从分到合。一、简介商业银行全面风险管理（二）未来全面风险管理的发展趋势经过几年的发展，商业银行全面风险管理的框架已基本搭建起来，但最终的体系

2、尚未建成和完善。从未来发展趋势看，全面风险管理还存在以下几个趋势：1.从简到繁。即从简单到复杂。2.从土到洋。即从本土到境外。3.从熟到生。即从熟悉的业务到不太熟悉的业务。4.从轻到重。即风险爆发后造成的损失将会越来越重。一、简介商业银行全面风险管理（三）全面风险管理的构成范围目前商业银行全面风险管理主要包括10大风险：1.信用风险2.市场风险3.操作风险4.流动性风险5.战略风险6.合规风险7.法律风险8.声誉风险9.国别风险10.集中度风险其中信用风险是最主要的风险。合规风险是核心风险，操作风险是最常见的风险。二、商业银行合规风险管理（一）商业银行

3、合规风险管理的发展历程1.国内商业银行合规风险管理从21世纪初开始起步，并得到国际监管强化的推动。（1）2005年4月，国际巴塞尔银行监管委员会发布高级文件：《合规与银行内部合规部门》。自此合规风险管理开始进入我国银行监管部门和商业银行视野。（2）2006年10月，中国银监会颁发《商业银行合规风险管理指引》，自此中国银行业合规风险管理逐步走上正轨。合规风险管理成为全面风险管理的一个内容二、商业银行合规风险管理2.什么是合规和合规风险管理?(1)合规定义：合规（Compliance）是指银行的业务经营活动应与所适用的国家法律、监管规定、行业规则、自律准则

4、，以及适用于银行业务活动的行为准则和道德观念等相一致。(2)合规风险：是指银行因未能遵循法律、监管规定、行业规则、自律性组织制定的有关准则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。（3）合规风险管理：对合规风险进行管理、预防、控制、排解的活动包括制度安排、系统构建、文化建设等就是合规风险管理。二、商业银行合规风险管理（二）商业银行合规风险案例简析1.英国巴林银行的倒闭案例1995年，英国巴林银行新加坡分行一名交易员尼克.利森从事违规交易,导致该行发生8.6亿英镑的严重损失。因不堪重负，这家有着23

5、3年悠久历史的商业银行在一夜之间关门倒闭。事后分析,除尼克.利森本人的违规交易外,其中一个重要的原因是这家银行的交易和会计两大职能部门都向利森汇报工作,使其能够在超过一年的时间里长期隐瞒其违规交易不断攀升的损失金额，最后到了不可收拾的地步才东窗事发。巴林银行倒闭了，利森本人也被判处4年多监禁，直到1999年7月获准出狱。此人今年在接受我国南方一媒体记者采访时说：“任何违背国家法规和金融规则的行为都应受到惩罚。在这方面不应对国有企业网开一面”。二、商业银行合规风险管理（二）商业银行合规风险案例简析2.法国兴业银行重大损失案例2008年，法国兴业银行一名交

6、易员因违规从事欺诈交易，给这家法国著名银行造成49亿欧元的惨重损失。虽未导致法兴银行破产，但使这家银行股票市值急剧下降；2011年9月，同样的事例在瑞士瑞银集团（UBS）发生。该行一名投行交易员违规从事未经授权的交易，给瑞银集团造成23亿美元的损失。这两起案例，表面上看是市场风险，实际上都是由于交易员违规交易造成的，因此也是合规风险的一个典型案例。目前，在国际巴塞尔监管委员会的文件中，是把合规风险管理作为商业银行核心风险管理来要求的。美国货币监理署的主要负责人也把合规风险评价为“最令人担心、最令人困惑、最难以管理”的一类风险。（二）商业银行合规风险案例

7、简析3.中航油某负责人因违规造成巨大亏损案例中航油新加坡公司自2003年起由集团公司授权做油品套期保值业务，但其总裁陈某某擅自扩大业务范围，与外国多家银行在期货市场交易场外从事油品价格对赌交易，却因为国际油价一路上涨导致中航油公司被迫关闭仓位止损，到2004年10月26日申请破产时，中航油新加坡公司已经累计形成损失5.54亿美元。此事在2005年暴露,是继当年巴林银行破产后发生在我国央企的一件最大投机丑闻。据分析,造成这次事件的原因很多，其中重要的一条是，从事该交易的决策和整个交易过程都无视制度的存在，总裁陈某某个人的权力过大，其凌驾于制度之上又缺乏对

8、其个人权力的有效制约与监督。制度不能限制权力，这或许是我国国有企业管理的一个最大软肋或风险隐患